关于案防工作的调研报告

关于案防工作的调研报告

"十案九违规"。从表象上看，案件的发生是对员工教之不严、管理不力，对违规行为司空见惯、熟视无睹的结果，但根源出在体制机制、内控管理等深层次问题上，核心还是发展方式没有根本改变。由此看来，案件防控要想实现长治久安，就必须从根子上下功夫，重在治"本"，触及"灵魂"！而这个"本"就是发展方式的转变，这个"魂"就是绩效考核机制的重构和优化。

一、当前案件防控形势

（一）片面强调业务发展，制度的执行要求有余却落实不足。

当前普遍存在一种倾向，比较注重建立制度，讲要求、作规定、下文件，对制度的执行却重视程度不足、工作力度不够、有效问责不多，简单化执行、表面化执行、递减式执行、被动式执行、抵触性执行和选择性执行大量存在。根本性原因还在于层级领导对内控制度重要性的认识不足，忽视执行力建设、合规文化和业务发展之间的有机联系。发展是硬道理，硬发展没道理，不顾安全的盲目违规发展更没道理，我们追求的是平安发展、科学发展、和谐发展。当前，我们系统至上而下均有一套较为详实的内控操作制度，并能够一手一册进行学习。但是在遇到业务经营指标考核时，却普遍存在一种重业务发展而轻制度落实执行的错误做法。

（二）风险排查能力不足，检查行动不少但效果不佳。

一是业务部门和稽核部门在深层次检查上力度不足，在事前、事中防控方面缺少控制有效手段和方法。虽然目前可以通过非现场稽核系统，实现对已经发生过的业务的进行风险排查，但排查风险点和手段较为单一，不能在事前、事中实现系统控制。二是由于内部稽核力量本身不足，经常性的被抽调完成上级或单位安排的其它工作，较难独立地开展稽核工作。三是违规责任追究不及时、不到位的问题比较普遍。仍然存在重处理基层具体轻处理上级管理、重追究当事人轻追究领导人等问题。

（三）应付式部署案防工作，案防工作亮点不多问题不少。

通过不懈努力，近几年我们案防能力不断地得到提高，案防长效机制建设成效显著，但自主实施措施较少、被动安排较多，亮点不多而问题不少，县级行社之间呈现质效不平衡的问题。相关重点风险防控制度执行不到位，不同程度的存在对制度的执行重视程度不足、工作力度不够，简单化执行、表面化执行、递减式执行、被动式执行、抵触性执行和选择性执行等问题。虽然通过持续的季度案防考核，极大的提高了案防工作整体水平，促进了相关案防制度的贯彻执行，但执行效果存在一定的差距，部分行社四项制度执行不到位，屡次通报屡次不改，部分网点负责人和重要岗位员工长期在同一岗位工作；部分行社合规风险报告制度执行不到位，敷衍塞责等等。

二、原因分析

以上问题的发生，原因是多方面的，既有制度执行与监督等方面的原因，也有机制与体制等等方面深层次根源。

（一）制度不健全，尤其是制度执行不力，违规问题的屡查屡犯。我们目前最突出的不是没有制度，也不是制度不先进，而是在于有了制度不执行，执行起来不严肃，执行过程不持续。

（二）激励机制不科学，出现片面追求市场规模、注重外延式发展、业务和盈利模式单一等问题。基层机构仍习惯于追求规模与数量的发展，致使目前基层员工为完成考核任务，存在不执行或想办法绕行内控制度办理业务的侥幸心理。正是由于不科学的发展方式，加剧了新的违规问题大量发生。

（三）法人治理不完善，"三会一层"受上级影响较多，社员（股东）代表大会不能监督制约理（董）事会，理（董）事会不能制约高管人员。监事会难以发挥应有的监督作用。主要表现为监督机构人员素质不高，独立性不强，没有配备足够的具有实际业务能力的内审人员等。

三、建立案防长效机制的对策建议

（一）在不断完善内控制度的基础上，切实加大制度执行力。

要树立风险可控的可持续发展的理念，业务发展与风险防控同等重要，规范比规模更重要，防范比治理更重要。业务发展和风险防范的关系，不是对等关系，风险防控、案件治理和"三防一保"是60分，业务发展才是另外的40分。对风险管理再片么强调都不为过，发展一定要追求风险可控下的可持续发展。要建立规范的管理制度和业务授权审批制度，制定适合于实际的业务操作规程。人们常说案防工作是"老大难"，但老大重视就不难，我们要严格落实"合规从高层做起"的理念，高管人员要带头合规，为员工作出表率。

（二）加强案防文化建设，营造合规企业文化。

案件的发生与人的思想理念、行为表现尤其是文化环境密不可分，全面系统的合规文化对防范案件至关重要。案防文化决定企业的前途命运。案防文化具有重要的导向、凝聚、激励、约束作用，应打造"程序至上、合规为本、效益为重"的内控文化和"时时遵章、事事合规、自觉纠错"的合规文化，形成一种无形的精神力量和约束。要坚持"预防为主"案防理念，不断推进合规文化建设的深入开展。加强内部合规文化建设，把合规文化作为企业文化的重要组成部分，让全体员工真正能够从理念上、行为上自觉加以落实。

（三）转变经营理念，选择正确的发展方式

要树立科学、可持续的经营指导思想，树立内控优先、审慎经营的理念，纠正片面追求业务发展的倾向，正确处理好短期效益与长期效益的关系、竞争与规范的关系、改革创新与防范风险的关系。要坚决摒弃片面追求规模的做法，向规模与质量并重、质量为先的方向转变，改变外延式发展，向集约化经营、内涵式发展转变，加快业务模式、管理模式、盈利模式、薪酬激励模式的转变。

（四）树立科学发展观，端正经营指导思想

要完善薪酬管理办法，引进期权薪酬管理制度，对高管人员的考核要增加案件防控指标权重，将合规责任体现在绩效考核之中。要建立科学、合理的绩效考核、收入分配制度，合理确定任务指标，重点关注基层员工的薪酬水平和思想变化。按照内控制度要求和业务需求科学合理地定编、定岗、定责，优化人力资源配置，全面实行岗位聘任制和竞争上岗，优化劳动组合，强化工资激励机制，有效解决员工"带病"上岗问题，切实防范各类案件的发生。

（五）完善法人治理，实现案防标本兼治

要转变理念，拓宽工作思路，加快推进改革，从完善法人治理结构入手，真正构建适合自身实际的"三会一层"组织架构，结合其规模小、应变能力强的特点，着力研究建立形式灵活、结构规范、运行科学、治理有效的法人治理结构，做到决策、执行与监督相互独立与相互制约的机制。要根据不同类型的机构的管理和业务复杂程度，切实加快"扁平化"管理进程和信息技术建设。