全套医院管理制度（11大类14万字）(第4/16页)

四、整理方法：

1、分类：一般按年度形成分类，即首先按会计年度分开，然后按"类别名称"将会计档案分为报表、帐簿、凭证三大类。

帐薄：一般是一本为一卷（册），即一个保管单位。活页帐应抽出空白页，再按会计科目顺序装订成册，并加具帐簿封面。

凭证：按会计凭证的材料形成时间为顺序，连同所附的原始凭证，按日、旬、月的先后整理装订成册，年内连续编号共几册，并填写封面和备注。每册厚度要适中，装订线处要封角并由立卷人、会计主管人员签名或盖章，履行签封手续，以示负责。

报表：按年报、季报、月报、旬报等分别组成保管单位，可按文书立卷要求进行，卷内目录一般填到月或季表类型。

2、组卷：

会计凭证中工资清单签名的一页，应按月、按年归入到当年度的文书档案中去，属长期保管。

3、卷内排列：一般应按会计材料形成时间顺序排列，报表卷内文字材料（如决算说明等）在前，表格在后。

4、编页号：只编有效页号，一页一号，活页空帐页要抽出。

5、装订：应拆除所有金属物，对已损坏的会计材料要进行裱糊，缺少装订线的要加边。

6、拟写案卷题名（标题）：一般应由责任者（即作者）、时间（针对年月）、内容和名称四部分组成。

7、案卷排列与编卷号：应先分报表、帐簿、凭证三大类，再按每类的不同保管期限顺序由长到短排列，一年度一个流水案卷号。

8、编制案卷目录：历年案卷目录分报表、帐簿、凭证装订成三本。

9、归档时间：当年的会计档案、在会计年度终了后，可暂由本单位财会部门保管一年，以方便利用。期满后，原则上应按期将会计档案移交给档案室保管。移交时，财会部门应编制会计档案移交清册（案卷目录）一式两份，交接双方应签字，一份由会计部门留存，一份随会计档案移交。若档案库房限制不能全部接收时，可暂留财会部门保留，但会计部门需编制会计档案案卷目录送档案室存档。

五、保管期限：

1、会计报表：

年报为永久；月报表和季报表为五年。

2、会计帐簿：总帐十五年；现金日记帐二十五年；银行日记帐二十五年；明细帐和辅助帐均为十五年。

3、会计凭证：十五年。

六、会计档案的保管和利用：

1、会计档案实行集中统一管理的原则。

2、对会计档案必须进行科学管理，做到妥善保管。存放有序，查找方便。同时严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。

3、会计档案应为本单位积极提供利用，也可以为上级单位提供利用。调阅时，要严格办理手续。本单位人员调阅，要经会计主管人员同意；外单位人员借阅，要有调阅单位的正式介绍信，并注明调阅会计档案的内容，经单位领导人和会计主管人员批准后，办理调阅手续。在调阅过程中，只能调阅与调阅内容有关的资料，不能调阅与调阅内容无关的资料。原则上档案原件不得借出，也不得拆散原卷（宗）册。外单位调阅会计档案，要抄录和复制的由会计主管人员签署意见，经本单位领导批准。如有特殊需要，经本单位负责人批准后，提供查阅或者复制，并办理登记手续。各单位应当建立会计档案查阅、复制登记制度，为会计档案的利用提供依据。

七、会计档案的鉴定与销毁：

会计档案保管期满需要销毁,(除未了结的债权债务的原始凭证、涉及房地产权的转让契约外)，由档案室提出销毁意见，会同财会部门共同鉴定，严格审查、编造销毁清册，按不同情况分别报请主管领导或上级主管部门批准后销毁，销毁时应派人监销。销毁后，经销人、监销人、批准人均应销毁清册上签名盖章

财务管理及报账制度

为了加强财务管理，规范医院的财务行为，提高资金的使用效率，促进医院经济的健康发展，根据相关的财务制度及具体要求，结合本院的实际情况，特制定本制度：

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据(发票)的一般要求：

1、报销凭证必须是正式发票或财政及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称(一律为：赣州市第五人民医院)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符。票据不能涂改，一经涂改立即无效。

3、印章要齐全，报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖单位财务专用章。发票或收据须在规定的使用有效期内(本年度或前一年度印制的)。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。

5、各部门按规定领取的加班费、补贴、临时工资、酬金等，均要填制统一付款凭证，按人员造册，注明标准、数量、工作天数，并须相关人员签字。加班费、补贴、绩效工资、酬金等统一由财务科审核，报负责人审批后到财务科报销。

6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，须提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。

7、因公出差遗失票据的处理方法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明，经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票(乘坐飞机者需批准)，可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。遗失双程票的，将不予报销。

二、现金银行结算的要求

(一)现金结算的注意事项

1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定

2、凡一次零星采购金额超过5000元（含5000元），原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算，并应取得对方单位的完整名称、收款银行和银行帐号。

3、因公借款及一次报销金额超过1000元者，必须提前1-3天告知财务科，由本人到银行凭财务出具的现金支票提取现金。

(二)银行结算注意的事项

1、工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的按固定资产管理实施细则办理各项手续，所持结算凭证为合法凭证方可报销。属政府采购范围内的物品须先办理政府采购手续后方可购买。

2、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。

三、往来帐款结算的要求

1、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内(出差回来一个星期内)办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出书面说明，列明具体归还日期(最长不超过三个月)，由分管领导签字，并经主要领导审核批准。

2、零星购物所借备用金，应于购物后三天内到财务科结帐。

3、采用转帐支票结算的各类借款，经办人最长须在一周内办理报销帐款手续。

4、实行备用金的部门，月末应及时到财务科对帐。

5、个人借资管理：职工办理公务或批准外出学习须预借公款，金额在3000元以上的经分管业务的领导审核，再由分管财务的领导批准后财务科预以借支，借款在事项办理后结束后一个月内结清，原则上旧账不清新款不借，3000元以下由个人先垫资再按程序报账。

四、财务报销手续及要求

(一)财务报销审批权限

1、实行"主要领导审批，分管领导审核"制度，所有的财务支出都必须经院领导审批后，方可到财务科办理报销手续。

2、报销金额在1000元以上的，由分管领导审核后，再由主要领导审批签字，到财务科办理报销手续。

3、报销金额在1000元以下的（含1000元），由分管财务领导审批签字后，到财务科办理报销手续。

（二）财务报销时间

1、原则上每星期二、五上午是规定报账时间。

2、除规定报账时间外，有紧急事需报账的，按特殊情况特殊处理。

(三)财务报销基本手续及要求

1、报帐必须是经办人本人携带报销所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据、证明文件等；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属政府采购项目的必须有政府采购审批表，外出参加学习、培训的还须有会议通知等。

2、票据须分别由经办人、证明人(验收人)、财务科审核人签字，负责人审批。

3、报销各种发票、事业收据时，填写"报销封面"；报销差旅费，填制"差旅费报销单"。报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。

4、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用"0"补齐。

5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。

(三)具体业务报销手续及要求

1、各类人员工资的调整与变动(包括人员变动)均由办公室按国家规定核定，并办理好相关调整审批手续，由办公室签发通知，并由负责人审批后交财务科执行。

2、各类补助、津贴按考核分配方案执行，具体由办公室负责造册，并报分管领导审核，主要领导审批，财务科方可发放。

3、离退休人员工资由办公室根据政府有关规定办理，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知，并报分管领导审核，主要领导审批后实施。

4、丧葬抚恤费、遗嘱补助费由办公室根据政府有关规定核定，财务科监督执行。

5、固定资产的购置，按年度部门预算的安排执行(特例特办)，一律办理政府采购(或政府采购特例)手续，凭政府采购(或政府采购特例)申请表先办理暂付手续，待固定资产交付时，随同政府采购单(或政府采购特例)和购货发票，经分管领导审核，主要领导审批后到财务科办理结算手续。

6、差旅费的报销

(1)工作人员出差一律由院领导安排批准或办公室凭会议通知安排，一般情况费用由本人先垫付回来后按规定报销，如须大额资金的可按规定办理借款手续，回来后立即结算。

(2)出差人员回来后需尽快办理报销手续，用蓝(黑)墨水笔填写"差旅费报销单"，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、证明人、负责人的签名，将出差的车票和住宿费发票按规定在"差旅费报销单"后左上角整齐粘贴好，并附出差通知或有关会议通知。

(3)出差伙食补助标准不分途中和住勤，每人每天补助标准按有关文件执行。

(4)出差一般住宿费标准按有关文件标准执行。

（5）市外省内凭分管领导或者主要领导签批的上级通知报账；省外凭主要领导签批的通知或文件报账。

7、根据汽车驾驶员出车补助每人每月100元，出差期间补助按其他职工补助标准执行。

8、零星维修由总务科统一负责安排，结算时，必须到地税局或建安处开具正式建安发票和工程决算单方可办理报销手续。

9、车辆费用的管理

实行定点维修和审批制度。制定一家维修企业和车辆对应的4S店为定点单位；1000元以内的维修，由司机填写《维修申请表》，经办公室审签后，报分管财务的领导审批送修，1000元以上的维修报院长审批后送修。报账凭定点修理厂的正式发票按程序签批后转账。

10、建设工程支出：未达到公开招标额度的零星工程，经院长办公会通过，均由院招标采购小组审定工程量。

工程结束预付款不得超过工程预算的80％，工程项目完工后3万元以下由医院招标小组审定后决算价格，3万元（含）以上须报审计事务所审计后方能办理支付手续，有保证金的待审计合格后退还保证金。

五、总务管理与医院安全工作制度

环境保洁管理制度

目的：确保环境洁净，以满足医院的要求。

范围：适用于合同范围内公共环境的清洁，保洁。

职责：

1、清洗保洁部是本程序的归口管理部门，负责编制和实施清洁，保洁服务控制程序。

2、分管领导负责对清洁，保洁工作进行指导，巡查。

3、工作人员按各自岗位工作程序具体实施日常清洁工作。

工作程序：

1、每日上班时用竹扫把清扫车场地面一遍，将垃圾收起放入垃圾桶或垃圾袋内，对于有沙土之处应用小扫把认真清扫，确保场面无明显沙土。

2、每天对地面保洁，及时清扫地面纸屑果皮烟头积水等，使地面保持干净无杂物无积水。

3、每日清理沙井，雨水槽内杂物，确保其内无杂物。

4、每两日对车场内挡车器.送风口.垃圾桶.防火门.汽车道闸等设施清洁一遍，将毛巾放入兑有清洁剂的水中擦洗拧干，对汽车道闸以及防火门等进行擦抹直至无物迹。

5、垃圾周转站清洁，保洁：

1)每日早上7点前将楼层垃圾桶并运到垃圾周转站。

2)倾倒垃圾后，用水龙头将桶清洗干净，将垃圾袋洗净套上。

3)用水清洗站内外墙壁及地面。

4)每月对垃圾周转站消杀两次。

6、大堂及楼层清洁：

1)每日将楼层垃圾清运后，对大堂进行拖洗，将拖把放入兑有洗洁剂的水中涮洗，拧干，拖洗地面数次，直至干净为止。

2)每日对大堂内公共设施用干净进行擦洗。

3)每日对搂转换层及地面进行保洁，清理纸张，烟头等杂物。

7、行政办公区及文娱场所的清洁：

1)每日责任清扫、拖洗地面、清除垃圾。

2)每日擦洗办公台面，文件柜和门窗。

3)对文娱活动场所人员出入频繁处，应不间断地进行走动保洁。

4)及时对各楼层内烟灰筒进行，保持洁净。

供水供电管理制度

1、做好全院用水用电的计划管理，组织好用水用电制度实施检查，管理全院水电管网的总体布局。

2、按时查抄用户水电使用量表，核算水电费都交财务科。

3、组织好节约用水，用电的宣传工作，检查，监督水电设施的完好情况，出现故障及维修．

4、临床科室需要新增添加用水，用电设施时，在施工前应办理申请和审批手续，经批准都方可施工．

5、随时检查水电供应系统．如需要停水停电作业时，应及时通知相关科室，并做好备用电源的管理．

6、值班人员要在岗在位，水电操作人员要熟悉供水，供电设施，掌握水电供应设施的操作规范．

7、管理好院内高压，低压配电房的配送工作，保护好配电设施，发现问题及时与有关部门取得联系，在最短时间内排除故障．

8、定时对供水供电设施进行维修保养，确保用水用电安全，杜绝安全事故的发生．

洗涤工作制度

1、洗涤班负责全院的各种医用被服，值班室的被服，工作人员的工作服和手术室的布类制品进行清洗，缝补，干燥，烫平，按要求折叠，做好供应工作。

2、洗涤班责任下收下送到科室。

3、洗涤班和各科室各掌握一定基数的被服，对布类物品必须逐件清点，办理交换手续，发现差错及时处理．每年大清点一次。

4、被服洗涤，消毒，供应应做到有色的和无色的分开，病人的被服和值班室被服，工作人员的工作服分开，严格遵守操作规程和隔离消毒制度，防止交叉传染。

5、被服，工作服等破损时要缝补后方能发出，需要报损的被服，布类等统一由洗涤班收集，填好报损单报总务科核实签署意见后报院领导批准，方能办理报损手续．洗衣房凭报损单到仓库如数补充。

6、洗衣房的各种工具，机器，被服等，要有专人负责保管，防止丢失，损坏，霉烂，做好机器的保养工作。

印刷品制计划与审批制度

1、医院的印刷品包括：办公用印刷品，医疗文书及表格，财务各种报表和单据，宣传印刷品等。

2、使用科室提前半个月将需要的印刷品种，规格，数量报总务仓库，总务科核实报院领导申批后印刷，排版后的初样校对除医疗文书表格由质控科校对外，其它印刷品均由使用科室负责校对。

3、印刷好的成品由采购员，仓库保管员共同负责验收入库，并通知科室领用．对不符合要求的印刷品一律退回，不得办理入库手续。

4、仓库保管员要掌握库存信息，及时做好各种印刷品验收计划报总务科，以保证办公，医疗工作的需要。

5、仓库保管员要妥善保管好各种印刷品，以防霉变，鼠咬，虫蛀。

6、任何印刷品未经院领导批准，不得印刷。

物资采购计划与审批制度

1、物资采购：

1）采购物资的范围：包括全院的家具，被服，办公，劳保，生活品，日杂五金，取暖，电气，基建维修材料等物资。

2）实行计划申报制度：各科室所需物资按月申报，于月底送总务科审核，按审批批程序批准后方能采购。

3）计划外临时急需物资的申报和采购，科室必须将申请购置计划报总务科，按审批程序批准后方能够买．采购物资单项金额在1000元以内的采购员可自行代市场进行采购，超过1000元（含）的必须会同物资使用科室有关负责人共同参与谈价，够买，验收。

4）严格采购制度：凡大批量采购和一次性采购超过10000元的业务洽谈，必须由小组集体洽谈，集体议价，定价，向院领导汇报同意后组织采购。

5）严格按计划采购，杜绝无计划采购，不得未经批准擅自采购或擅自更改采购计划。

6）采购员要深入了解商情，及时掌握市场动态和物资商品信息，多跑勤问，为确保采购物资质量，采购时对同品种（含印刷品）要货比三家，购进价廉物美的物资。

7）严格验收制度，购进的物品必须交保管员验收，办理入库手续，发现不合格质量要求或不合格的产品，保管员有权拒收，不得办理入库手续财务有权拒付货款，科室有权拒领。

8）采购员应坚持洁身自好，自觉地自行采购制度，维护医院利益．严禁有拉关系，顾面子购进质劣，价高的物品．严格把好质量关，价格关，不得行贿受贿，要自觉抵制不正之风。

2、总务仓库物资的保管与发放

1）总务仓库负责全院的家具，被服，办公劳保，生活日杂用品，五金，取暖，电气，基建维修材料等物资的保管工作．保管员必须尽心尽责保管好自己所管的物资，防止积压，浪费，霉变，损坏，变质，盗窃．

2）仓库保管员对验收合格的物资应在发票上签字和及时填写入库单，并按物资类别登账，分门类存放整齐．

3）物资发放．仓库物资会计应依据经审批的科室月物资计划表或临时计划外物资审批报告开出物资领用单，保管员凭领单发放物资，杜绝未经审批发放和个人领用，借用物资．仓库物资会计应每月将会计帐联交财务科，列入科室支出．

4）对库存物资定期（半年一次）盘点，仓库物资会计每月必须到财务科核对账目一次，做到账帐相符．

5）仓库保管员需经常掌握深入科室，实行物资下送，了解需求和使用情况．

6）物资报损，以旧换新．报损科室必须填写好物资报损单，吧需报损的物资交仓库物资会计验收并签字后，报总务科审批，设备报损需院审批．

基建工程管理办法

为了加强我院的基本建设管理，规范基本建设程序，最大限制地满足我院各类用房的使用功能要求，同时按照《建筑法》及医院建筑规范要求，本着经济，美观，适用的工程建设管理原则，特制定本办法。

一、基建工程日常管理

1、我院的基本建设管理工作由医院统一领导，总务科代表医院行驶日常基本建设工作职能；主要负责医院基建发展规划，改建，扩建工程项目，根据国家基本政法规进行规划，设计和报批，并组织实施工程项目的施工管理。

2、在工程基本建设管理中，应当加强"三算"即设计概算，施工预算和竣工决算管理，做到有计划，有步骤进行投资建设。

3、为了确保工程质量，除委托本市质量监督机构检查监督外，总务科基建管理人员应对工程建设的全过程进行监控，尽早解决问题，决不留任何安全隐患，不合格工程，不得验收。

4、任何工程项目必须签订施工合同，确保工程建设规范化。

5、任何新建或在建工程项目由总务科统一管理，经医院院办公会通过后方得实施。

二、工程建设招标管理

1、医院基建工程项目的勘察，设计，施工，监理以及与工程建设有关的配套设备的采购，金额在50万元以上的必须依照《中华人民共和国招标法》及《江西省建设工程招标管理条例》进行公开招标。

2、投资金额在1万以上的工程项目及与工程有关的设备的采购，由医院统一组织内部招标，但必须按照正规招标的程序进行．由分管院长为组长，有总务科、医务科、财务科、药械科负责人和经办人参加的工程项目招标（或谈价）工作小组．金额在50万以上的工程项目应采取市政府招标。

3、金额在2万以上的工程项目，必须邀请三家以上的企业进行议标，评标办法将采用合理低价标法。

三、工程决算的审核及款项支付

1、凡经过了公开招标的工程项目，必须委托有资质的造价审计部门进行决算审计，必须有正规审计报告。

2、内部招标的工程项目，由总务基建管理部门负责工程量的核定，隐蔽工程的鉴证及单价的核定，尽量按照国家颁布的预算定额计算造价，严格控制估价或议价项目的数量，确保工程造价的合理性和市场性。

3、任何工程项目的决算必须有两人以上签字。

4、工程项目的付款办法应严格按照招标文件或合同付款办法进行，必须有三人以上的签字，严格杜绝超付工程款。

四、其他管理工作

1、工程项目的设计，施工，监理等合同文本由总务基建管理部门负责拟订，由分管院长审定，并递交一份财务科。

2、建设工程项目竣工后，应当及时办理固定资产交付使用手续，一切资料整理成册归档。

污水处理管理办法

1、必须对医院污水产生，处理，排放的全过程进行监控，不得随意将污水直接系统．由总务科负责实施。

2、我院的污水的污水处理主要包括污水的预处理，物化或生化处理个消毒三部分，为防止病原微生物的二次污染，对污水处理过程种产生的污泥和废水必须处理。

3、对各种特殊排水，如重金属废水，含油废水，洗涤废水等应单独收集，分别采取不同的预处理措施后排入医院污水处理系统。

4、应遵循达标与风险相结合的原则，全面考虑医院污水达标排放的基本要求，同时加强风险控制意识，从工艺技术，工程建设和监督管理等方面提高应对突发性事件的能力。

5、严格生态安全制度，有效去除污水有害，有毒物质，减少处理过程中消毒副产物产生和控制污水中过高余氯，保持生态环境安全。

6、为防止医院污水输送过程中的污染和危害，污水必须就地处理符合一级排放标准。

7、病区和非病区的污水排放必须分流。

8、全院禁预处理过的污水必须排入我院总的污水处理系统站，经处理设备处理后达到国家一级排放标准，方可排入市政排污管网。

9、因治疗和诊断产生的放射性废水，必须单独收集处理。

热水供应系统管理制度

1、总务科长领导下，指派专人负责管理热水供应系统。

2、负责管理人员须接受专业培训，了解系统设施原理，掌握操作程序。

3、保证定时供应热水，早上6：00到8：00，晚上16：00到20：00，冬天寒冷天气可实行24小时供应。

4、定期检查油路，管道情况，及时添加燃烧柴油，确保内，外科病房的热水正常供应。

5、做好燃油的保管和使用，严防意外事故，做好燃油消耗计划及统计工作，节约用油。

6、根据季节及时调整水温，做好节约用水的宣传教育工作，并检查使用情况。

7、半年清洗屋面水箱一次，确保用水干净卫生无污垢。

8、每天检查控制系统是否正常，发现问题及时维修，并做好检查记录。

9、需要停水检修时，必须事先解释工作。

10、严禁科室或者个人私自添加，拆，改，热水管路。

医院内部治安管理制度

1、严禁在院内从事危害社会和违法犯罪活动，违者移交公安机关处理。

2、严禁损坏院内消防，水电等公共设施，违者，限当日内修好，造成损失概由本人负责，并处以等额罚款。

3、严禁打架斗殴和辱骂他人，酗酒闹事，影响正常工作者，所造成的损失全部由当事人承担，并视情节轻重予以批评教育或罚款。

4、严禁利用娱乐活动及其它手段进行聚众赌博，播放淫秽录像等，一经发现，即严加查处。

5、注意防火防盗，严禁在院内堆放易燃易爆物品，严禁燃放烟花爆竹。

6、凡户口属外县市需在医院内暂住一月以上的外来人口，须到保卫科进行暂住登记。

7、严禁在院内任何场所大声喧哗起哄，扰乱公共秩序。

消防安全管理制度

医院是救死扶伤的场所，也是公共场所，医院在诊断和治疗的过程中，经常会使用一些易燃、易爆化学物品以及各种医疗与电气设备，因此，医院不仅要有一个良好的医疗环境，而且必须要有一个安全的环境。为了做好我院消防、安全工作，特制定以下安全管理制度：