市应急管理局关于巡察整改情况的报告(第3/4页)

完成情况：已整改完成并将长期坚持

（3）财务审核把关不严。单位存在会计凭证附件不全、记账金额与附件金额不一致、未使用公务卡结算等情况。

整改成效：一是严格按照财务规定做好财务管理工作，全面排查近年来的会计凭证，对附件不全和金额不符的记账凭证进行补充完善，加强财务管理，防止此类事件再次发生；二是认真做好财务审批，严格审查财务报销票据，及时入账，严格报销手续，在经费支出时，对缺少原始资料，或附件不齐全时坚决不予报销；三是将《公务卡使用管理规定》编入《XX市应急管理局财务内部控制制度》，对属于公务卡结算目录范围内的公务支出必须使用公务卡结算，对应当使用且具备条件使用，但未使用公务卡结算的公务消费支出，一律不予报销，严格依据预算管理一体化系统公务卡报销流程进行结算，切实提高公务卡结算率。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

（4）固定资产管理不规范。如：2019年6月固定资产报废、盘亏X万元，其中盘亏资产防爆型静电测试仪一台X万元，执法记录仪一台X万元，资产盘亏原因不明，无相关会议纪要。

整改成效：一是通过星期例会专题学习《政府会计制度》《行政事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35条、36条）、《XXX省行政事业性国有资产管理办法》等资产管理相关制度，进一步加强我局资产管理行为，提高资产使用效益；二是加强对固定资产的分类管理，严格执行《行政事业单位国有资产管理暂行办法》和"谁使用，谁保管，谁损失，谁赔偿"原则，明确固定资产管理部门和使用部门；三是将《资产管理制度》编入《XX市应急管理局财务内部控制制度》，对资产管理任务、管理内容、管理原则、资产配置、资产使用等制定明确详细的操作性强的管理措施，从制度上规范固定资产管理行为，堵塞管理漏洞；四是开展固定资产盘点、清查行动，盘点，清查通用设备126件，专用设备173件，家具、用具、装具及动植物366件，清查完成通用设备资产原X万元，专用设备类资产原值X万元，家具、用具、装具及动植物资产原值X万元，合计清查盘点资产原值X万元；五是认真查找2019年资产盘亏原因，因2019年部分资产没有得到充分利用，且放置缺乏统一性，导致无法立刻找到相关资产，现已找到盘亏的资产防爆型静电测试仪和执法记录仪。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

（5）会计档案装订不规范，信息填写不完整，账簿不健全。如：2019年会计凭证封面基本信息填写不完整，全宗号、目录号、案卷号、会计、复核、装订人等均未填写。

整改成效：一是委托第三方档案公司对会计档案进行分类整理，规范会计档案装订，完善会计凭证信息，并对2019年至2021年会计凭证封面信息按照规定进行补充完善；二是根据会计档案管理、财务档案归档等各项规章制度，严格按照归档范围、保管期限、归档程序、整理方法、归档要求等规范装订会计档案。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

（6）未严格执行《预算法》，"三公经费"超预算。如：2019年单位公务用车预算X万元，实际发生X万元，超预算XX万元；2020年公务接待预算X万元，实际发生X万元，超预算X万元。

整改成效：针对反馈中"三公经费"超预算整改情况不明确、不彻底的问题，我局党委将坚决贯彻落实中央八项规定及省州市实施细则精神，建立健全内控制度，严控"三公"经费，严肃财经纪律，规范使用会计核算科目，健全单位公务卡结算体系，严格执行国库集中支付制度，不断提升单位财务管理规范化程度。一是制定并印发了《XX市应急管理局关于进一步规范"三公"经费管理的通知》，大力倡导节约开支理念，毫不动摇坚持过紧日子，持之以恒做好"三公"经费和一般性支出管理，进一步健全内部管理制度，建立强化"三公"经费管理的长效机制；二是科学编制部门预算，规范预算编制程序，提高预算编制的完整性、科学性，制定预算编制方案，完善支出标准体系，提高预算编制质量；三是牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约，精细化安排预算资金，切实降低行政运行成本，完善"三公"经费支出审批程序，明确开支标准，从制度层面约束"三公"经费支出行为，确保"三公"经费支出保持在合理水平；四是加强预算刚性约束，应当遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行"三公"经费预算，严禁超预算或者无预算安排"三公"经费支出；五是以此次财会监督和预算执行专项监督检查为契机，加强财务人员业务水平，强化工作职责，严格支出报销审核，不得巧立名目和理由超范围、超标准报销与公务无关的费用。严禁虚列支出、转移或者套取预算资金，严格执行国家和省、州、市关于"三公"经费开支范围和标准的规定，提高预算执行的均衡性、有效性、安全性。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

（7）专家技术服务费支付不合理。如：2020年4月，市应急管理局与XXX安全技术咨询有限公司签订专家技术服务合同总计14万元，但企业在未出具全年服务工作量明细、未对年度服务进行评估且合同未到期的前提下，于7月22日全额支付合同费用，存在管理风险。

整改成效：一是严格按照《合同管理制度》签订专家服务协议，严格执行资金支付管理办法，从严把好资金支付的关口，对专家技术服务费分2次支付，在每年签订合同后支付对方50％的费用，后期按照工作进度与要求再支付剩余的50％，各相关业务科室持续加强对已拨付资金的跟踪问效，大额资金支出形成相关台账资料；二是在签订的协议中明确要求专家在排查隐患前制定出隐患检查表格，建立奖惩并举机制，对潜在的重大隐患没有发现，但在省州市检查中发现重大隐患的，扣除相应的技术服务费，

年底出具技术服务报告形成闭环。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

5.物资采购、出入库把关不严。一是未严格执行政府采购相关规定。如：2019年至2021年财务资料显示，应急管理局单位车辆维修业务未严格执行政府采购相关规定。2020年12月采购XXX办公家具经营部家具X万元，未经过政府采购云平台采购；二是部分印刷及维修项目资料缺失，无验收报告、物品无出入库记录。如：2021年12月，支付XX徐康广告部地震宣传品费用3.37万元，无验收及出入库凭证。

整改成效：一是严格按照《中华人民共和国采购法》及XX市财政局《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》要求，进行采购活动，严格执行政府采购相关规定并加大内部审计力度；二是积极参加由市财政局组织的政府采购电子化交易系统项目委托采购操作流程培训，通过在政采云平台上进行比价、议定等必要的程序，规范签订合同，财务及采购相关人员在采购的验收、支付款项等环节，严格按照采购的规定办理；三是严格资金审核拨付程序，凡是纳入政采云采购的项目，未按规定在政采云采购的，将不予支付采购资金；严格执行采购预算与计划管理，采购活动管理、验收管理等管理制度；四是针对2020年12月采购XX乐垦办公家具经营部家具4.38万元会计凭证中漏放政采云采购相关资料及2021年XX徐康广告部地震宣传品费用X万元无验收及出入库凭证问题，已重新梳理，补齐政采云合同和验收单、出入库凭证等相关资料并放入会计凭证中进行归档。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

（三）基层党组织建设存在薄弱环节，党建引领作用发挥不明显

1.党委议事决策程序不规范，"三重一大"决策制度执行不严格。一是存在以局务会代替局党委会研究重大资金的情况，如：2019年3月支付XXXXX电子科技有限公司LED大屏款6万元、支付XX市印刷厂印刷费X万元、支付XXXX物业有限公司维修改造费X万元，上述大额资金使用未经局党委会研究；二是党委会议决定事项内容与实际执行不符，如：2020年局党组第8期会议纪要显示，拨付XX能源应急演练经费X万元、XX水泥应急演练经费X万元，但在财务凭证中显示拨付XX能源应急演练经费5万元、XX水泥应急演练经费8万元，会议纪要与财务实际拨付不符；三是存在行政办公会议研究干部情况。2019年10月，专题研究拟晋升三级调研员、副县级领导干部和正科级领导干部人选工作时，以局务会议代替党组会议研究干部事宜。

整改成效：一是通过党委会、党委中心组理论学习会集中学习《中国共产党党内监督条例》《中国共产党组织条例》"四重一大"等条例制度，切实提高了全局干部职工对"四重一大"工作重要性的认识，增强了贯彻落实"四重一大"工作的自觉性和主动性；同时使每一个领导干部牢固树立了纪律和规矩意识，提高了自身履职能力和水平；二是对2019年至2022年的党委会和行政会议进行了"回头看"，重新梳理核对了会议记录和会议纪要，针对会议纪要与财务实际拨付不符的问题，经核查，实际为会议纪要内容有误，已确定最终的会议纪要，并将凭证中的会议纪要进行了更换；同时，为了避免此类现象再次发生，对财务相关人员以及会议记录人员进行了约谈，强调了工作纪律，强化责任意识，以细致、严谨的工作态度认真履职尽责；三是重新修订完善了《XX市应急管理局党委工作规则》和《XX市应急管理局局务会议制度》，明确了党委会、局务会具体议事范围以及决策的程序，并通过星期例会（政治理论学习会）进行了传达，坚决杜绝以局务会议代替党委会议的现象再次发生，并分别建立党委会、局务会的会议记录本，不得出现党委会和局务会混记的现象；四是通过日常跟踪监督和定期检查通报，对"四重一大"决策事项落实情况进行跟踪落实，进一步畅通干部群众参与对"四重一大"事项实施情况监督的渠道，充分发挥干部群众社会监督的重要作用，对集体决策作出的"四重一大"事项在一定范围内进行了公示通报，主动接受人民群众的监督。

完成情况：已整改完成并将长期坚持

2.对党建工作重视不够，阵地建设不规范。党组织对阵地建设重视不够，宣传氛围不浓厚，阵地作用发挥不明显，未设立专门的党务政务公开栏，公开事项不规范。

整改成效：一是结合红色党建品牌建设，在局二楼、三楼打造了党建文化长廊，营造了浓厚的党建宣传氛围，同时，在党员活动室进行了阵地建设，做到了党旗、党徽，党员的权利及义务、党务公开、学习园地、支部简介以及党内法律法规上墙，满足日常党员活动需求；二是加强应急业务工作与党建工作相结合，将持续结合5.12防灾减灾、6月安全生产月等宣传活动，通过网络媒体等积极宣传党建工作的重要意义，持续扩大宣传让基层党员干部及党建工作者认识到党建工作的重要性，切实发挥好党建引领；三是在局办公室二楼开辟了党务政务公开栏，进一步规范党务政务公开程序，按照全面、具体、真实的原则，对党费收缴、民主评议党员等情况进行公示，最大限度的保障党员群众的参与权、监督权、知情权。