关于XX镇乡镇财政资金管理自查情况的报告

关于XX镇乡镇财政资金管理自查情况的报告

区财政局：

根据区财政局《关于开展乡镇财政资金管理情况检查的通知》（财农村[2017]177号）文件精神，我们立即开展了自查，现将自查情况报告如下：

一、乡镇财务制度建立及执行情况

近年来制定了《XX镇财务审批管理制度》《XX镇来人接待管理制度》《关于进一步加强村级管理工作的通知》，对村级财务大额现金支取和公款私存备用金等问题进行了专项整治。严格执行中纪委十条禁令，严格执行安徽省村集体财务管理制度，严格执行铜陵市公务接待管理办法，同时按照6+4工作法的要求，规范"三资"管理工作，按照内部控制的要求，建立科学合理、分工明确的职责岗位。

二、资金拨付情况：按财政帐户管理的要求设置帐户，目前开设了"铜陵市义安区XX镇财政分局"、"铜陵市义安区XX镇人民政府"帐户及12个行政村、4个社区帐户。全镇现有财务会计从业人员24人，其中，财务主管1人，财政分局总预算会计1人；政府资金会计1人；政府记帐会计1人；专项资金会计1人；涉农资金会计1人；三资交易平台会计1人；镇"三资"代理会计2人；村级报帐员16人。会计岗位设置贯彻了不相容岗位分离制度。一是钱帐分管，管钱不管帐，管帐不管钱。镇政府帐分设政府帐和部门帐。备用金由报帐员保管，备用金标准由镇政府根据日常开支大小核定。银行印鉴也分别由四人保管。二是明确了记帐人员与审批人员、财务经办员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊。三是明确了财务收支审批程序，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。我镇实现农村集体"三资"代理工作以后，各村民主理财和村务监督小组被村务监督委员长会取代，村务监督委员会行使民主理财职能。各村财务支出均通过村监督委员会审核、签字、并加盖公章方可报帐。四是明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。镇政府及各部门日常支出和"三资"委托代理服务中心设置审核会计岗位，对不真实、不合法和超预算开支一律拒绝报帐。

同时严格按国库集中支付制度或财政专户规定办理报帐支付；严格按照合同约定付款，严禁现金支出，财政资金按规定拨到资金使用单位，无违规拨付、滞留财政资金现象。

三、资金使用情况：上级专项资金专款专用，并印发了《XX镇专项资金使用暂行办法》，无虚列支出、截留、挤占、挪用资金现象。在专项资金支出中，无支出内容与专项资金不相关的项目。

四、资金监管情况

1.专帐管理：严格执行财政财务制度，按要求设置专帐，核算专项资金，独立核算。

2.票据管理：由专人领用核销票据，票据管理核销规范。

3.收入管理：收入及时入帐，无帐外循环、坐收坐支现象。

4.支出管理：支出报帐手续齐全、规范，报帐资料真实合法，无虚报冒领、骗取财政资金情况，支出严把审核关，财务审批严格规范，公务接待从2017年1月1日起"四单合一"，村级严格执行"零招待"，无白条入账现象。

５.现金管理：严格执行备用金制度，从2016年元月１日起无将财政资金打入个人存折和银行卡现象，无大额提取现金和公款私存现象。

6.债权债务管理：及时清理债权债务，成立清理债权债务工作领导小组，由分管财政副镇长任组长，财政分局负责人为副组长，会计为成员。分发催讨函到单位、个人。目前已清理债权5066元，债务181863.55元。

7.资产管理：①认真做好资产的日常管理工作，对现金及存款定期进行核查，对存货进行盘存，对固定资产进行清查盘点，对盘盈盘亏进行调账，做到帐帐、帐表、帐卡、账实相符；②对固定资产实行登记、保管和移交制，对固定资产的存量、增减、变动、分布等情况进行登记，并进行分类编号；完善保管制，谁领用谁保管，谁丢失谁负责；在工作调动时进行移交，办理移交手续。

五、政府采购执行情况：严格执行政府采购相关规定，对单位价值5万元以上的大宗同类商品，由用品单位提出申请，经批准后由区招投标采购分中心或财政分局公开采购。同时对镇域内公共设施建设资金在5万元以上的实行招投标，否则财政不予报销。其中：5万元以下的由建设单位自行议标，5-20万的在镇"三资平台"挂网招标，20万以上的在区招投标分中心挂网招标。到目前为止，没有应招投标而未招投标的，没有应纳入区招投标平台而在镇招投标的，也没有将招投标项目拆分或其他方式规避招投标的。

六、乡镇代收代管的资金管理情况：今年一卡通发放资金1280万元，群众满意度很高；新农合资金由镇合医办组织征收，再缴入镇政府账户，今年收缴资金456万元，及时缴入区医保中心，新农保资金由农户自己缴入本人养老保险账户；政策性农业保险资金由各村协保员汇总参保数据，镇协保员审核并将参保数据反馈给国元保险公司，由保险公司核定参保数据，出具保单，各村协保员根据保单核定的金额收取保费，并及时划转给保险公司。因此代收代管的资金没有违反财经纪律的现象。

特此报告。