2018年融水县财政局工作总结和2019年工作计划

2018年融水县财政局工作总结和2019年工作计划

今年以来，面对经济发展新常态，融水县财政局深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平习近平新时代中国特色社会主义思想和基本方略为指导，认真落实县委、县政府各项决策部署，继续保持求真务实的工作作风，坚持精准发力，狠抓落实，进一步提高财政运行质量和效益，聚焦"稳增长、保支出、促改革"，积极稳步推进全年财政工作有序开展。

一、2018年公共财政预算收支执行情况

（一）收入执行情况

2018年，财政预算收入完成75,925万元，完成年初预算数的100.28%，同比增收5,820万元，增长8.3%。其中：税收收入完成55628万元，完成年初预算数的96.9%，同比增收6244万元，增长12.64%。非税收入完成20297万元，完成年初预算数的110.87%，同比减收423万元，下降2.05%。一般公共财政预算收入完成47,975万元，完成年初预算数的100.32%，同比增收1302万元，增长2.79%。征收部门完成情况：税务局1完成32954万元，完成年初预算数的104.75%，同比增收6020万元，增长22.35%。税务局2完成23544万元，完成年初预算数的87.69%，同比增收411万元，增长1.78%。财政部门完成19427万元，完成年初预算数的111.61%，同比减收610万元，下降3.05%。

按预算级次划分情况：上划中央两税收入完成14434万元，完成年初预算数的102.73%，同比增收2524万元，增长21.19%。上划中央所得税收入完成6328万元，完成年初预算数的86.03%，同比增收966万元，增长18.01%。上划自治区四税收入完成7056万元，完成年初预算数的108.79%，同比增收1,095万元，增长18.38%。上划中央营业税收入完成131万元，同比减收68万元，下降34.02%。

（二）支出执行情况

一般预算支出完成384,526万元，完成年初预算数的161.09%，同比增支32868万元，增长9.35%。其中，八项累计支出完成247192万元,同比增支22151万元，增长9.84%。

二、2018年政府性基金预算收支执行情况

政府性基金收入完成36572万元，完成年初预算数的113.9%，同比增收20032万元，增长121.11%。政府性基金支出完成57640万元，完成年初预算数的164.38%，同比增支34371万元，增长147.71%。

其中：国有土地使用权出让收入安排的支出46054万元,同比增支28920万元，增长168.78%。

三、2018年专项资金兑现情况

截止12月底，上级下达我县的公共财政预算专项资金112934万元，其中，2018年下达106717万元，历年结转6,217万元；实际兑现112323万元，结余611万元。专项资金兑现率较高。

四、学习研究上级财政政策，积极向上争取资金扶持

认真学习和研究上级财政政策，积极争取上级政策资金扶持。2018年，自治区下达我县一般性转移支付198900万元，为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

五、落实县委重大决策，集中财力支持重点工作

2018年全县重点工作支出完成152,889万元，其中，扶贫支出69,518万元，生态工业专项支出1,039万元，创建特色旅游名县专项支出6,145万元，城镇化建设专项支出25,922万元，交通基础设施建设专项支出35,200万元，乡村振兴建设专项支出3,865万元,卫生领域建设11,200万元。

六、保障基本公共服务支出，逐步完善民生体系

全年全县民生支出占总支出达90.25%，同比增长1.06%，民生保障体系逐步完善。主要的支出项目有：教育支出71457万元，社会保障和就业支出42046万元，医疗卫生与计划生育支出58765万元，农林水支出112235万元,城乡社区支出26072万元，交通运输支出13556万元，住房保障支出8679万元等。

七、本部门其他工作有序推进

一是实施农业综合开发建设项目2个，总投资900万元，其中，国家级项目-和睦镇古顶村高标准农田建设600万元，市级项目-洞头镇土地治理试点项目300万元；同时，整合国家农业综合开发资金1,642.5万元支持全县脱贫攻坚村屯道路建设；二是截止12月17日，全县公务卡累计报销金额1003万元，现金提取金额为247万元，公务卡使用率80.27%，高于区级考核指标任务50.27个百分点，其中，公务卡刷卡量为1000万元，同比增加20万元，增长2个百分点，现金消费量为247万元，同比减少237万元，下降49个百分点。三是完成审核财政投资项目461个，完成送审预算246,950.36万元，评审核定234,744.89万元，核减12,205.47万元，资金核减率4.94%；四是完成政府采购项目审核采购预算金额29023.01万元，实际采购金额28470.10万元，核减采购支出552.91万元，资金节约率1.91%。

八、当前财政工作面临的形势及存在的问题

（一）财政收支平衡难

在财政收入呈现中低速增长的新常态下，刚性支出增长太快，支出压力增大，财政收支矛盾较为突出，全年预算平衡困难。

（二）土地交易市场冷

受宏观经济下行压力加大、企业效益下滑等多重因素影响，企业投资信心不足，闲置土地难以消化，土地出让情况不理想。

（三）基金收入不足，影响基金预算支出进度。基金收入4,954万元，支出13,164万元，收支差额8,210万元，挤占了公共财政资金,需挂拍土地基金收入，增加财政资金保障能力，以确保收支平衡。

（四）"八项支出"累计基数较大，难以实现同比增长任务。我县"八项支出"基数较大，每增长一个百分点将增支2,250万元，要完成同比增长10%的目标任务，累计支出需完成247,545万元，但截止12月中旬已完成234,047万元，距离目标相差13,498万元，压力较大。

（五）财政资金紧张，支付压力大。

截止2018年12月10日，库款余额3,009万元(其中，2018年新增债券7963万元)，国库集中支付系统预算管理资金指标结余额151,218万元（其中：当年数据127,927万元，权责发生额23,291万元），资金缺口141,121万元，支付压力很大。财政资金紧张的主要原因：一是财政借垫款余额较大，截止2018年12月10日财政借垫款余额87,539万元；二是基金支出挤占，截止12月上旬，基金收入26,547万元，上年基金结余3,103万元，基金支出44,820万元，挤占公共财政资金15,170万元。

九、2019年财政工作计划

2019年，我们将继续认真学习贯彻落实党的十九大精神，继续贯彻落实县委、县人民政府决策部署，以及县人大常委会有关决议要求，主动适应经济发展新常态，保持全县经济总体平稳、稳中有进、稳中向好的发展态势。重点做好以下几项工作：

（一）抓收入征管

从源头上抓好税收保障，培植和引进应税企业，筑牢财税增收基础，强化协税护税保障措施。积极应对国家税收政策变化对我县建筑业税收的影响。加强部门之间沟通联系，互通政策变化信息，认真落实税收征管十条措施。坚持税收收入、非税收入的"两手抓"措施，进一步转变思路、广辟税源、强化征管、科学治税，堵塞税收跑、冒、滴、漏，应收尽收。

（二）抓精准扶贫

一是落实资金保障。结合当前脱贫攻坚形势要求，优先确保精准扶贫资金需求，从而实现"两不愁、三保障"。努力筹措资金用于扶贫开发，促进全县经济社会持续健康发展。二是推进财政资金统筹使用，盘活各领域财政沉淀资金，把"零钱"化为"整钱"，统筹用于重点领域和民生支出。

（三）抓争取资金

进一步加大争取上级资金扶持力度，通过任务分解、定期通报、前期保障、加快审计、督促拨付、简化程序和合理调配八项措施，充分调动部门工作积极性，全面促进支持全县项目建设。

（四）抓收支平衡

下一步将采取有保有压的原则，通过科学合理安排预算、优化调整支出结构、用好上级转移支付、盘活存量资金等措施，保障落实"三保"支出责任，确保收支平衡。

（五）抓融资对策研究

财政部出台了财预〔2017〕50号和财预〔2017〕87号等文件，对政府融资工作带来了一定的影响。下一步我们将认真研究，准确理解和把握各项政策要求，积极探索创新财政投融资方式，积极为政府投资提供资金保障。积极向上争取债券置换资金，争取2018年全部置换完毕。认真组织单位做好地方政府性债务投资项目资产清查登记工作，全面摸清地方政府性债务投资项目资产"家底"，夯实资产管理基础，切实防范债务风险。

总之，2019年我们将继续以习近平习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以加快推进依法理财为主线，主动适应经济发展新常态，立足融水特色资源优势，认真落实积极的财政政策，充分发挥财政职能，优化支出结构，逐步建立科学化、精细化的公共财政管理体制。