镇党委关于村级巡察整改情况的报告(第2/2页)

3.村务公开不规范。

整改情况：一是立行立改。对未录入、数据不一致进行核实。经与市经管站核对，核实后对未录入的已于2023年11月完成录入，平台中的资源数据与综合汇报材料存在不一致，是综合汇报材料引用老的资料导致的，平台中的资源数据无误。X市乡村振兴公示平台村居数据是由乡村振兴（扶贫惠民）监督平台迁移而来，社区在乡村振兴监督平台无需信息公开，因此X社区在X市乡村振兴公示平台未进行信息公开，2023年9月已在X市乡村振兴公示平台信息录入并公示；截至11月中旬，经济合同录入情况：X村录入9份、X村录入2份、X村录入2份、X村录入2份、X村录入4份；X村已于9月18日对公开栏张贴内容陈旧破损情况进行整改，对过期的张贴内容进行清理，并指定一名村干部每周进行巡查。二是举一反三。已对全镇党务村务公开栏进行排查，发现问题7个，整改7个。三是强化检查。各村党支部均已安排一名村干部每周对公示栏公示情况进行巡查，确保公开栏明亮整洁，公开内容规范、清晰。

4.财经制度执行不严。

整改情况：一是2023年9月30日，已将该笔借款从支出科目调整为债权科目，同时督促X村加强跟踪，及时收回该笔借款，避免造成村集体资金流失风险，并由分管领导对村级代理会计进行谈话提醒；二是X村生态停车场及绿化工程完工后，于2020年9月支付工程款，代理会计入账时未将质保金5930元做挂账处理，2021年3月，工程施工方福建正宏工程有限公司因质保时间到期，欲申请支付质保金时发现未挂账，代理会计于2021年3月31日调账做更正处理；至2021年6月30日支付质保金时，代理会计忘记了已对该款项进行了更正，再次做了调账，因此出现重复调账。已补充完善X村、X村、X村、X村调账相关情况说明、审批手续。三是经核实，两名镇干部借旱厕拆除费用共计20000元已于2020年12月支付旱厕拆除费用时冲销；X村该笔费用是X至X村X路段设计费，非X－X公路道路工程款，因代理会计错将X写成X路段，导致出现款项未及时清理的现象。经核实，X－X公路工程款关联科目已清零、冲销。四是X村2021年2月支付尖后道路硬化工程款15819元，此款项是支付质保金，正式票据已于2018年开具，装订在2018年3月31日10号凭证及2018年3月30日7号凭证；X道路硬化工程，当时向市民政部门申请资金10万元，由于是专项资金，需在2021年12月31日前拨付使用到位，否则将收回10万元专项资金。因当时该工程已完工并在12月6日通过验收，但中标公司无法提供税务发票，所以以工程进度款先行支付，在验收结验审核后，正式票据已于2022年1月4日开具，支付97％工程款并预留3％质保金，票据装在2022年3月31日9号凭证。五是X村于2020年1月20日取现14.7万元，用于发放年底60岁及以上老人福利补助。已针对该问题，由驻村领导对大额提取现金问题在村两委会上进行通报，并对村报账员进行谈话提醒。六是加强财务管理及培训，由经管站定期组织各村报账员学习村级财务管理制度，强化财经纪律，树牢责任意识，促进各村财务收支规范化建设，发现白条现象一律不予报支，并追究相关人员责任。以上问题村级代理会计财务审核不严谨、不仔细，分管领导对两名村级代理会计进行谈话提醒。

5."三资"管理不规范。

整改情况：一是X村因需实施废弃矿山及旧村复垦项目，镇村商讨决定种植茭白，经询价，最终与价格最为实惠的X厚福一农户购买，故没有采购的相关材料。X社区因社区防汛人员仅在防汛期间使用防汛物资，使用过后立刻返还回防汛仓库内，故没有制作领用清单。以上村及X、X村均已于2023年9月底前将相关验收、领用清单补齐。以上问题发生的主要原因是村级代理会计财务审核不严谨、不仔细，分管领导已对两名村级代理会计进行谈话提醒。二是已于2023年10月将X村购买的切片机等设备79860元进行固定资产管理登记；X村已于2023年8月对心理咨询室建设购入的固定资产进行补登记；X村2022年4月购置电脑19000元，已于2023年12月进行固定资产管理登记，以上问题发生的主要原因是村级代理会计财务审核不严谨、不仔细，分管领导已对村级代理会计进行谈话提醒。三是经核实，由于X村村财收入较低，省委组织部和市农业农村局分别于2021年12月、2022年2月下拨50万元、10万元至X村扶持壮大村集体经济。经村两委多次研究，决定用该笔资金购买预算在60万元左右、地段方便出租的固定资产，风险较低，还能通过收取租金增加村财收入。经多方咨询，仅有吉盛家园的店面在预算内。X村于2021年11月咨询了近期购买同个楼盘同幢楼5，6，9，10号店的业主，彼时成交价为7000元／平方米，便以该二人的成交价格作为参考达成协议。X村也曾向房产评估中心咨询，若要出具评估报告则要收取千分之四的评估费用约2400元，考虑节省村财支出，成交价格也在同期行情之内，故未请评估公司出具评估报告。四是今后将加强"三资"管理，实施村集体资产处置审批程序，规范固定资产购买、处置，每年开展一次固定资产清理，提升村集体资产效益。

6.工程建设项目管理不规范。

整改情况：一是因绿化养护项目属于服务类项目，非建设类项目，根据X镇人民政府《项目工程招投标制度》（X〔2018〕X号）"勘察、设计、监理及相关服务等的采购，在3万元（含）至10万元（含）之间的，应采取竞价比价或竞争性谈判的方式进行"，同时为了节约招投标费用，故当时没有进行招投标，采用服务类项目询价的方式（按绿化养护平方数）确定养护单位。今后将规范项目管理，严格落实招投标制度，同时加强业务培训，提高项目管理水平，并由分管领导对经办人进行谈话提醒。二是X村生态停车场及绿化工程项目建设完工后，由于报账员对工程类的业务知识不熟悉，不清楚需要收取履约保证金，待支付工程款时，工程已经完工，来不及收取履约保证金。已于2023年10月18日组织镇政府经管站工作人员、各村（居）书记主任、监督委员会主任、报账员在镇政府四楼参加村级财务知识培训会，已由驻村领导对X村报账员进行谈话提醒。今后将严格按照《中共X市委办公室X市人民政府办公室关于印发X市村集体财务管理办法的通知》（X〔X〕X号）执行财务管理，进一步提升业务能力，加强村级项目管理。三是X社区铁路边坡围墙倾斜倒塌修复工程多支付材料税款3998.15元系因施工方错开发票导致，多付材料税款已于2023年8月11日退回X社区账户，分管领导对村级代理会计进行谈话提醒。四是X村2023年3月支付河长整改台班费26575元，其中遗失8.5小时（2022年8月10日工时单）合计2125元已于2023年8月17日补齐，核实过程中另发现多支付0.5小时台班，施工方已于2023年9月2日退回0.5小时台班费125元至村户头，分管领导已对村级代理会计进行谈话提醒。五是加强业务指导，由镇项目办牵头做好各村工程项目相关业务工作的全过程指导，同时，按照"谁主管、谁负责"的原则，由各包村领导负责各村项目实施，确保工程项目规范开展。六是完善制度机制。2023年11月制定《X镇建设项目标后监督管理暂行办法》，要求各分管领导及经办人员根据合同要求仔细审核每项条款，对缴交履约保证金必须在合同中进行约定，对于不按合定约定不提供保函和缴交履约保证金的单位及时发函通知，对屡次拖延不给予履行的单位由镇招投标中心列入招投标黑名单，不再启用。

（四）上一轮村级巡察发现问题的整改情况及问题线索处置情况

整改情况：一是即知即改。已组织人员对X村2020年以来党费收缴情况全面开展自查并进行整改，发现问题11个，已整改11个，进一步规范党费收缴管理。X村S231大杀线道路硬化工程，验收结验审核后，已于2022年1月支付97％工程款时，已补齐税票；2023年11月X村已补齐2021年10月支付拉土运输费原始清单；X村在2021年2月支付尖后道路硬化工程款15819元是该项目的质保金，已于2023年10月附上2018年开的该工程款发票复印件；X指定村报账员与镇经管站对接，由经管站干部指导村级代理会计、村报账员进行整改，由驻村领导对大额提取现金问题在村两委会上进行通报，并对村报账员进行谈话提醒，完善财经制度，严格落实账务审批制度，村财开支由村书记审批，监督委员主任审核，禁止出现大额取现情况。二是加强培训。已于2023年9月4日组织全镇党务工作者对发展党员、党费收缴进行业务培训，进一步规范党员发展和党费收缴。X村、X村、X村、X村、X村组织村两委干部积极参加各级举办的财务知识培训，加强对《X市村集体财务管理办法》等学习，进一步完善相关财务管理制度。三是强化检查。组织业务骨干定期、不定期对发展党员党费收缴情况进行检查，并将以上内容纳入村级绩效考评内容，对发现问题及时通报整改，问题严重的追究相关责任人责任。