财政局近五年工作总结及今后五年工作谋划

xxx财政局近五年工作总结及今后五年工作谋划

一、2023年主要工作完成情况及2024年重点工作谋划

（一）2023年主要工作完成情况

2023年以来，区财政局以"能力作风建设年"活动为抓手，坚持把稳增长放在更加突出的位置，切实扛起责任，主动担当作为，坚定信心、迎难而上，奋力实现各项目标任务。

1、强化收入征管，加大财政统筹，推动经济平稳运行。积极贯彻落实中央、省市稳住经济大盘会议精神，全面落实稳经济措施，准确把握财政经济形势，进一步增强做好稳增长工作的责任感紧迫感。积极推进综合治税，强化涉税信息交流共享和分析利用，紧密跟踪全区重点税源行业变动趋势，对主要行业特别是房地产、金融业进行全税种的评估清算，不断提升征管质效，深度挖掘税收增长空间，2023年1－12月全区一般公共预算收入累计完成xxxx万元，占年初预算xxxx万元的xx％，同比增收xxxx万元，增长xx％，其中：税收收入xxxx万元占一般公共预算收入的xx％。按照"资金跟着项目走"原则，建立财政、发改和项目主管部门三方协调推进机制，做好项目谋划，做大项目储备。申请一般债券到位资金xxx万元，用一个半月时间统筹谋划产业园区专项债券项目x个，总投资xx亿元，专项债券需求xx亿元，目前已通过省财政厅评审，具备专项债发行条件。精准对接国家政策方向，积极向上争取政策、资金支持，申请一般公共财政上级补助资金xxxx万元，弥补财力不足，促进经济平稳运行。

2、全面落实组合式税费政策，雪中送炭帮助企业渡过难关，稳市场主体

坚决贯彻党中央"疫情要防住、经济要稳住、发展要安全"的要求，用最短的时间研究、吃透国家和省市稳住经济一揽子政策措施，助力中小企业健康发展，推动惠企纾困政策落实到位。进一步加大增值税留抵退税政策力度，最大限度释放政策红利，今年以来共为xx户纳税人办理增值税留抵退税x亿元，退税总量和进度位居全市前三，最短时间内增加企业现金流，有效激发市场主体活力。同时，增值税小规模纳税人"六税两费"按50％幅度顶格减征优惠政策延期扩围，有力缓解中小微企业及制造业等行业发展困难，用政府的"真金白银"为企业注入发展活力。加大政府采购支持中小企业力度，持续清理妨碍统一市场和公平竞争的规定和做法，将面向小微企业的价格扣除比例提高至10％－20％，降低中小企业参与政府采购工程门槛，将预留采购份额由30％以上今年阶段性提高至40％以上，全面降低中小企业参与政府采购活动交易成本。扩大实施社保费缓缴政策，将中小微企业、个体工商户和餐饮、零售等5个特困行业缓缴养老金等三项保险费政策阶段性实施至今年底，全力以赴稳市场主体保就业。

3、兜牢"三保底线"，保障重点基本民生。始终践行以人民为中心的发展思想，尽力而为、量力而行，持续办好重点民生实事，坚持在发展中保障和改善民生。全区财政民生支出累计完成xxxx亿元，占一般公共预算支出的xx％，为保障和改善民生提供有力支撑。坚持将"三保"支出作为预算支出重点，首先把保障财政供养人员工资，按时发放作为重中之重。"三保"累计支出xxxx万元，占一般公共预算支出的xx％，城乡低保、困难群体救助、抚恤、各类津补贴等涉及个人的支出应发尽发、应保尽保。切实扛起疫情防控政治责任，将疫苗接种、核酸检测、患者救治、防疫物资及必要生活物资保供等疫情防控必要支出，作为"三保"支出的重要内容，累计安排疫情防控经费xxxx万元。严格落实中央财政直达资金管理机制，累计下达中央直达资金xxxx万元，完成支出xxxx万元，支出进度xx％，惠及x万余人次，位居全市第二名。

4、推进财政体制改革，提升管理效能。实行"零基预算"，建立"先有预算、再有指标、后有支出"、"支出预算余额控制支出指标余额、支出指标余额控制资金支付"的控制机制，增强预算的约束性和执行力。组织开展2023年度预算绩效目标申报和绩效自评工作，全面推进预算绩效管理工作，最大限度提高财政资金使用效益。统筹推进惠民惠农财政补贴资金"一卡通"，梳理补贴政策和项目xx项，发放惠民补贴xxx批次xxxx万元，惠及xx万余人次。同时依托财政预算一体化系统，建立分析预警机制，跟进资金监管，提升财政管理水平。

（二）2024年重点工作谋划

1、积极培植财源，强化收入征管，壮大财政实力。落实促进金融服务业发展政策措施，大力扶持发展第三产业，全力支持做强xxxx、xxxx、xxxx等主导产业，加快形成高质量的财源支柱。强力推进综合治税，联合税务部门对全区纳税主体进行摸底排查，紧密跟踪全区重点税源行业变动趋势，分税种开展专项清算，规范税收征管秩序，深度挖掘税收增长空间（2024年我区一般公共预算收入计划完成xxxx万元，较上年同期增长5％）。按照"资金跟着项目走"的原则，坚持财政、发改和项目主管部门三方协调推进机制，推动做深做细项目储备和前期工作，合理加快债券使用进度，尽快形成实物工作量，带动扩大有效投资。

2、优化支出结构，兜牢"三保底线，保障重点民生。严格落实过"紧日子"要求，坚决压减非刚性、非重点、非急需支出，严控"三公"经费，降低行政运行成本，把省下来的钱用于保障和改善民生等重点领域。坚决兜牢"三保"底线，确保全区财政供养人员工资按时发放，养老、医疗、住房公积金足额缴纳。加强重点领域支出保障，全力支持疫情防控、科技创新、乡村振兴、民生保障等重点领域支出。

3、加强债务管理，提升风险防控，守住风险底线。加强政府债务限额管理，坚持"开好前门"，管好用好专项债券资金。"严堵后门"，坚决遏制新增地方政府隐性债务。完善政府债务风险监测预警机制，精准落实债务风险化解方案，稳妥有序化解存量债务。

4、加强制度建设，推进财政改革，提升管理效能。全面推进预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，以绩效为导向调整优化支出结构，提升财政资金的配置效率和使用效益。深化数字财政系统应用，持续推进系统优化升级，增强大数据分析应用，全面提升财政管理水平。

二、过去五年主要工作成效及存在问题

（一）过去五年主要工作成效

1、积极培植财源，强化收入征管，推动经济平稳运行。进一步加大助企纾困力度，坚决落实各项减税降费政策，强化阶段性政策和制度性安排相结合，把减税降费政策落到企业，激发市场主体活力，累计实现减税降费xx亿元。认真落实各项就业创业优惠政策，安排就业补助资金xxx万元，助力企业稳岗达产。积极培植财源，落实促进金融服务业发展政策措施，大力扶持发展第三产业，xxx农商银行、xx高速公路有限公司等顺利落户我区，年实现区级收入xxxx万元以上，培植财源效果逐步显现。积极推进综合治税，加强经济财政运行分析，科学研判征管动态，解决征管中存在的困难和问题，强化联合管控机制，对土地增值税、企业所得税等分税种开展专项清查，规范税收征管秩序，提升征管质效，深度挖掘税收增长空间。2019-2023年全区一般公共预算收入累计完成xx亿元，年均增长xx％。积极争取上级财政补助资金，加强与上级财政部门沟通协调，申请一般公共财政上级补助资金xx亿元，增加可支配财力。对已上缴的土地出让收入尽快清算，市财政共补助我区土地出让收入xx亿元，统筹用于偿还债务本息、支付征地拆迁补偿和项目建设。

2、优化支出结构，兜牢"三保"底线，保障重点民生。

2019-2023年全区财政民生支出累计完成xx亿元，年均增长xx％，占一般公共预算支出比重稳定在75％以上，为保障和改善民生提供有力支撑。严格落实政府过紧日子思想，进一步压减非急需非刚性支出，做到可压尽压、应压尽压，压减率为xx％。压减腾出的资金，统筹用于疫情防控、"三保"等重点领域。抓实常态化疫情防控，累计安排疫情防控专项资金xxxx万元，用于购置疫情防控专用设备和防控物资、医疗救治、一线工作人员的安全保障等紧急支出，为全区打赢疫情防控阻击战提供资金支持。兜牢"三保"底线，"三保"支出累计完成xxxx亿元，占一般公共预算支出的xx％，确保全区在编在岗财政供养人员工资按时发放，养老、医疗、住房公积金及时足额缴纳，"三保"支出保障到位。安排社会保障和医疗卫生支出xx亿元，深入推进城乡养老保险制度改革，实现城乡养老全覆盖，加快推进基本公卫、各类优抚补贴、高龄老人补助、大病医疗救助城乡一体实施，促进居民健康水平和幸福指数稳步提升。安排教育支出xx亿元，支持教育事业发展，完善城乡义务教育经费保障机制，促进教育均衡化发展。安排科技经费xxxx万元，支持人才强区、科技强区战略。安排农村人居环境整治资金xx亿元，支持实施乡村振兴战略，推进城乡区域协调发展。安排环保资金xx亿元，支持打好污染防治攻坚战。安排公共安全支出xxxx万元，增强全区治安防控水平，持续提升人民群众安全感、满意度。

3、多渠道筹集资金，守牢债务风险底线，支持重大项目建设。加大存量资金清理盘活力度，组织开展各类存量资金专项清理整治工作，加大存量资金清理盘活力度，清理盘活各类存量资金xx亿元，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。积极申请政府债券资金，坚持"资金跟着项目走"原则，建立财政、发改和项目主管部门三方协调推进机制，推动做深做细项目储备和前期工作，累计申请债券到位资金xx亿元。积极稳妥化解债务风险，依托政府债务管理系统和监测平台，建立健全政府债务动态监控机制、隐性债务违规线索和问责情况月报制度，全面掌握政府债务底数和隐性债务底数，落实隐性债务化解方案，稳妥有序化解存量债务，确保不出现债务违约风险。共累计化解债务xx亿元，维护我区良好信誉，构筑持续健康的金融生态环境。支持xxx重大项目建设，支付征地拆迁补偿资金和生活补贴款xx亿元，确保社会大局稳定；支付各类工程款xx亿元，发挥有效投资关键作用。

4、加强制度建设，推进财政改革，提升财政管理效能。持续深化预算管理改革，严格落实《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，推进预算管理制度改革，坚持"先预算、再指标、后支出"的控制机制，强化预算刚性约束。加强部门预算管理，提高中期规划编制质量，增强规划对年度预算的指导和约束作用，加快建立全面规范、标准科学、约束有力的预算管理制度。积极推进支出标准定额体系建设，发挥预算支出标准在预算管理中基础支撑作用。持续深化预算绩效管理，树立"花钱必问效，无效必问责"的理念，制定全面实施预算绩效管理实施方案、管理办法、项目政策事前绩效评估管理等6个办法，形成涵盖"事前－事中－事后"的绩效管理制度体系。从事前评估、目标设定、过程监控、绩效评价、结果应用整个流程全面推进预算绩效管理，实现从源头到终端全过程闭合管理，最大限度提高财政资金使用效益。将数字财政建设作为提高财政治理能力的有力抓手，深化数字财政建设，持续推进预算一体化系统优化升级，增强大数据分析应用，提升财政数字化管理水平。强化国库集中支付制度改革，积极推进国库集中支付电子化改革，实现全区预算单位电子支付全覆盖，资金支付效率、安全管理水平全面提升。强化政府采购管理。积极推进"互联网＋政府采购"行动，实现政府采购全流程在线监管和执行。强化国有资产监管。进一步完善相关统计编报制度，建立健全国有资产报告制度和国有资产制度管理体系。

（二）存在的主要问题

1、财源建设缓慢，税收结构单一。由于我区基础薄弱，工业经济尚未形成，收入过度依靠房地产业，缺少可持续税源支撑，要想实现收入的增长困难较大。从2023年收入来看，最能反映经济可持续发展的制造业税收仅占收入的xx％，耕地占用税和房地产业合计入库税收占收入的xx％，房地产受政策调控、市场包容度有限及新增人口等因素影响较大，不可持续，增收压力大。

2、收支矛盾突出，现金调度困难。区级运行所需刚性支出数额较大，2023年财政必保支出xxxx万元，其中：基本支出xxxx万元（人员经费xxxx万元，公用经费xxxx万元），用于城市管理、社会保障、教育等必保支出xxxx万元，我区保证正常运转资金每月至少在xxxx万元，资金缺口大，现金调度艰难。

3、债务化解形势严峻。2024年需偿还政府债务本息xxxx万元，化解平台公司隐形债务xxxx万元。如果2024年土地出让收入不能按目标实现，偿还债务将出现极大风险。

三、今后五年的工作谋划

我们要认真学习贯彻党的XX大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，科学把握未来五年全区财政改革与发展面临的新形势，坚持新发展理念和高质量发展要求，确保财政收入稳步增长，经济运行保持在合理区间，不断加大"六稳""六保"工作力度，着力提升民生保障水平，持续深入推进财税体制改革，严防"三保"及隐性债务风险，积极推动我区经济社会高质量发展。

1、落实财税政策，促进经济稳定恢复持续增长。严格按照当好"过路财神"、不做"甩手掌柜"的要求，落实中央财政直达资金惠企利民工作，规范资金分配使用，确保资金使用"一竿子插到底"，全部落到企业特别是中小微企业，落到社保、低保、失业、养老和特困人员身上，用于保居民就业、保基本民生、保市场主体。坚决落实各项减税降费政策，认真做好政策效果评估，切实减轻企业税费负担，激发市场主体活力。加强与税务部门紧密协作，积极推进综合治税，完善综合治税信息系统建设，强化涉税信息分析利用，查找征管薄弱环节，切实做到依法征管、应收尽收（今后五年一般公共预算收入每年保持5％以上增长，力争突破x亿元大关）。抓住政策"窗口期"，积极争取上级项目资金，把积极财政政策落实落细落到位，促进我区经济高质量发展。

2、着力支持保障和改善民生，不断增进民生福祉。落实就业优先政策，支持职业技能提升培训，支持创业就业培训和企业职工技能培训，提高劳动者就业能力。严格落实关于扶持自主就业退役士兵和高校毕业生等重点群体创业就业有关税收政策。全面落实援企稳岗、阶段性减免企业社会保险费政策，利用公益性岗位托底安置。稳步提高社会保障水平，支持公共卫生体系建设，完善疫情防控经费保障机制，确保常态化疫情防控经费需要。完善困难群众服务保障政策，健全城乡低保、特困人员供养、临时救助标准及残疾人两项补贴标准调整机制，提升社会保障托底功能。促进教育高质量发展，持续支持教育事业发展，落实困难群体教育救助政策，推进义务教育薄弱环节改善与能力提升。大力优化财政支出结构，切实兜牢"三保"底线，把过紧日子的财政方针落到实处，大力压减一般性支出和"三公"经费，清理盘活财政存量资金，大力提质增效、精打细算，坚决削减低效无效资金，确保"好钢用在刀刃上"。优先保障"三保"支出需求，坚决杜绝工资拖欠等问题，兜住兜牢"三保"底线。

（三）加强政府债务管控，切实防范化解系统风险。建立健全政府债务动态监控机制、隐性债务违规线索和问责情况月报制度，规范政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量。加强风险源头管控，硬化预算约束，严格项目审核，不断完善防范化解政府债务风险制度。制定风险化解实施方案，通过盘活各类资金、资产，稳妥有序化解隐性债务存量。协调有关部门共同做好项目储备、申报、调度、监管、绩效管理等工作，积极争取新增政府债券额度，为我区经济发展争取资金支持。