2022年1－9月镇财政局工作总结及下一步2023年工作计划

2022年1－9月镇财政局工作总结及下一步2023年工作计划

一、组织和管理镇级财政收入

（一）2022年上半年财政收入完成情况

2022年1-8月地方一般预算收入完成xx亿元，同比去年xx亿元增加1.54亿元，上升51％，完成全年收入任务xx亿的78.2％，板块增幅排名第二、进度排名第三。增长原因：

1、房地产同比增长主要是因为：（1）xx上缴xx报增值税（不含预征增值税），增值税、企业所得税同比增加；（3）xx沿街地段尾盘两栋楼销售完毕，一次性产生土地增值税350万元。

2、制造业同比增长主要是因为：（1）xx因去年3月份新上口罩生产线，产量逐步递增，全年销售6.75亿，税收同比大幅增加；（2）xxx、xx、xx等化工企业，由于稀土、化工等材料价格大涨，税收同比增加；（3）xx新材料股份有限公司1月份补缴以前年度股权转让777万元及5月入库股息红利所得1053万元；（4）泽洲城镇由于今年对2020年度合并报表进行集中清缴，税收同比增加。（以上口径均为一般公共预算收入）

其中：零星税收完成情况

xx（xx镇）全镇现有个体工商户xx户，其中：代开票4000户、已实行自行开票2500多户（另有3000多户不经营）。1－9月征收各项税款xx万元，总体比去年同比下降7.78％。主要是因为：（1）2022年4月起个体工商户月起征点从10万元调整到一个季度45万元；（2）从2022年4月开始，对应纳税所得额在100万元以内的个人所得税在现行优惠政策下再减半征收（个体工商户销售在100万元之内所缴纳的个人所得税在现行的优惠政策下再减半征收：商业从0.2％降至0.1％；工业0.3％降至0.15％；建筑、服务业0.7％降至0.35％；交通运输业从0.5％降至0.25％）。

预计下半年完成情况：预计全年地方一般预算收入6.05亿元，同比去年4.37亿元增加1.68亿元，增长38.44％，完成全年收入任务5.83亿元的103.77％。

二、持续做好镇协税护税管理工作

1、走访、联系辖区内重点税源企业70余户，及时掌握后疫情影响下的企业生产经营、营销增减、税收变动等详细情况。在落实好小微企业普惠性减税降费政策的同时，进一步加大对小微企业和个体工商户的税收减免力度，巩固和拓展政策成效，提高小微企业活力和发展后劲，促进居民消费、扩大就业。

2、强化征管服务，提高政府性项目以及产业类项目地方税收留存，逐步引导异地纳税企业税收回流，加强税收统筹力度，稳步推进"个转企"工作，深入挖掘税收征管潜力，强化征收力度，优化税收环境，确保财政收入目标如期实现。

3、加快构建统一、有序、高效的协税护税网络。将公共财政预算收入、土地年租金收入纳入行政村2022年度收入预期目标考核，充分发挥考核评价的引导作用，调动行政村发展经济、培植税源的积极性，同时，进一步探索在合法合规范围内的协税护税激励政策。

4、积极推进税收协同共治工作。在进一步深化税收征管改革的基础上，坚持属地管理原则，积极推进跨部门协同监管，拟建立以"党政领导、财税主体、部门共治、司法保障、社会协同、公众参与"的税收协同共治网络体系。8月初会同税务部门召开税收协同共治推进会，商讨座谈协调企业搬迁补偿款纳税前置信息共享、同一实控人所属企业厂房租赁、新办企业税务登记服务、开设市外建筑公司分公司、最新税收征管政策等热点事项，并就以上问题达成常态化工作机制。

三、严格预算执行、优化资金投向。

财政坚持提高政策和资金的指向性、精准性，做到预算一个"盘子"、收入一个"笼子"、支出一个"口子"。支持经济高质量发展，着力保障改善民生，积极发挥资金效益，为我镇发展取得新突破、实现"十四五"良好开局提供有力保障。

1、收入执行方面：1-9月镇级非税收入xx万元。按收入项目分：行政事业性收费：xx万元，同比增收xx万元（去年疫情三幼儿园减收），增长49％；国有资产有偿使用收入：xx元，同比减少xx万元（xx销售安置房沿街商铺61万元，同比减少xx万元），下降36％；其他收入：288万元，同比减少192万元（去年卫生室上缴资产398万元），下降40％。

2、精打细算，勤俭节约，牢固树立过"紧日子"思想。大力调整支出结构，把钱花在刀刃上，优化财政资金配置，完善能增能减、有保有压的分配机制，打破部门支出固化格局。压减非必需、非急需项目支出，严控非刚性支出和"三公"经费。1-9月预算支出xx万元，具体支出项目如下：公共服务支出：xx万元；公共安全支出：xx万元；教育支出：7698.2万元；文化体育支出：80.03万元；社保就业支出：3346.28万元；医卫计生支出：2288.89万元；节能环保支出：23.12万元；城乡社区支出：3057.91万元；农林水支出：xx万元；支持企业支出：386万元；住房保障支出：3390.9万元，灾害应急支出：0.5万元。上述各项累计支出36780.56万元，达到年初预算的xx％

3、精准聚焦，改善民生，坚决兜牢民生底线。落实各项提标政策，重点保障困难群众基本生活，1－9月累计发放退地农民生活补助和保养金xx万元，支付农村低保、残保、尊老金、优抚对象等社会保障经费1066.87万元。深度聚焦贫困老年人、残疾人、儿童等特殊困难群体，两节期间发放困难群众补贴89万元，医疗补助5万元。

4.积极推行镇街规范化治理平台建设。将预算、收支、采购资产、合同和工程六大经济业务的审批程序和报销程序、单位组织架构、单位人员信息等导入系统，推动进线上报销，线上审批，并通过系统架构管控业务风险，助力业务发展。

四、扎实推进国有企业改革

根据区国企改革清理要求，xx镇12家国有企业需整合或注销。其中，6家已整合移交xx集团（xx市xxxx、xx市xx精品灯饰市场有限公司、xxxx物业管理有限公司、xx市xxxx实业总公司、xx市xxxx消费品综合市场、xx市xxxx农副产品综合市场）。

6家国有企业需注销，其中，3家已注销（xx市xx实业总公司、xxxx工业园投资开发有限公司、xxxx空间有限公司）；2家税务注销已完成，工商注销正在办理（xxxx功能新材料厂、xx市xxxx影剧院）；1家正在办理工商注销（xx市xxxx镇消费品综合市场）。

五、加强对国有资产监督管理

1、开展资产清查，推进全省资产云管理系统落地。为全面了解掌握镇国有资产现状情况，于1月份开展了全镇国有资产清查工作，出台清查工作方案、成立清查工作专班，摸清家底，明确责任，在清查基础上督促各单位做好日常台账登记。贯彻落实《xx市xx区财政局关于做好资产云平台上线准备工作的通知》（xx发〔2022〕15号）文件精神，构建集中的"资产管理云平台"，贯通资产管理与相关财政业务，解决跨部门、跨层级资产数据共享问题，逐步实现对各类单位和各类政府性资产的全口径管理和全生命周期管理。

2、规范经营性资产管理，促进国有资产保值增值。以机构改革为契机，逐步实现对全镇政府性资产的统一管理和集中经营。对所有接管的经营性资产进行实测建档、请专业单位租金评估，借助平台进行资产交易，确保国有资产保值增值。现已接管经营性资产共计13处，实测可出租面积39535.55平方，实测可出租租金总额为400.37万元。

六、认真做好政府性债务管理

根据市、区财政统一要求，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。强化风险意识，有效防控地方政府隐性债务风险。健全地方政府举债融资管理、风险预警管理和应急处置机制，遏制债务增量，严控债务总量，积极稳妥化解债务存量。1－9月化解政府隐性债务3.09亿元。（今年政府性债务化解任务9亿元）

七、进一步规范xx镇政府采购管理工作

认真执行《关于进一步加强政府采购管理理有关事项的通知》（xx〔2020〕2号）精神，依法对本级政府采购活动履行监督管理职责，并就如何实施与镇公共资源交易站进行协调对接，确保政策落实到位。严格执行《xx市财政局转发关于xx省2022年政府采购目录及标准的通知》（xx购〔2020〕22号）《xx市市级网上商城政府采购目录》相关文件要求，认真编制年度政府采购预算及月度采购计划，按法定程序履行政府采购审批手续，依法合规执行政府采购。阳光直采今年已采购xx元、2022年食堂工会扶贫采购任务为xx元。

加强单位内部控制，规范内部采购流程，促进政府采购制度化和规范化管理。2022年1－7月份累计纳入政府采购预算xx万元，其中货物类310.22万元，服务类xx万元，工程类2609.7万元。1－9月实际招标金额为6103.10万元，比1－9月采购预算7614.27万元节约1511.17万元、节约率19.85％。

八、严肃财经纪律，提高财政管理水平

加强对行政事业单位的管理，对中小学幼儿园审计、对结报质量评价。部门预算单位加强预算收支分析。

持续深入推进财政内控建设和内审工作，固根基、抓重点、补短板、强弱项，加大内控培训交流力度，不断提升财政内控管理水平，有效防范财政业务与廉政风险。扎实做好政府采购制度改革、国库管理、财政监督检查、会计管理等工作，财政管理和服务水平明显提升。

九、做好财政惠民惠农相关工作

积极做好一事一议项目申报工作。2022年上半年共申报实施一事一议项目涉及个7村，共计9个项目，总投资额xx万元。截止9月底，所有项目已经完成项目施工，验收审计工作，并提交上级专项资金申请。

十、迎接各类审计及开展诉讼及欠款催收等工作

xx分局积极迎接各类审计及开展欠款催收工作。主要有残疾人专项资金审计，xx债券资金审计，xx东侧地块、xx、xx、xx地块审计。对于xx钢筘有限公司侵占政府已收储资产及欠款催收多时无果，已委托律师提请诉讼。拟定xx（xx文化发展公司等）债务诉讼方案，准备提起诉讼。对于xxxx机械有限公司公司欠款，双方多次协商后共同拟定还款协议。xxxx公司欠付租金案已开庭，法庭正责成相关方举证、开具配合调查命令索取税收证据。另外，完成五星级档案迎复检全部准备工作。

十一、全面加强党的建设

1、开展xx镇财政和资产管理局2022年第一、二、三个学习日活动，实地参观xx工作室，实地参观中国共产党在xx历史展，并组织党员进行学习感悟分享。

2、党建氛围布置。参考先进支部氛围布置理念完成了分局党建氛围设计安装工作，做到有阵地，有载体，有活动，有氛围。

十二、努力完成年度高质量考核任务

xx（xx镇）高质量考核指标涉及财政的主要有以下三个，分别为国有资产管理、预决算公开和企业养老保险基金管理。

1、国有资产管理。xx镇财政和资产管理局将对所有经营性资产进行接管，并进行实测建档、请专业单位租金评估，借助平台进行资产交易，确保租金同比增长，消除资产闲置状况。同时明确各经营性资产的管理部门，配备专职资产管理人员，建立出租台账。

2、预决算公开。预决算信息公开是预决算管理制度改革的核心内容。依据《中共中央、国务院办公厅关于进一步推进预算公开工作的意见》和《xx省预决算信息公开管理暂行办法的通知》文件精神，xx分局将就以下内容进行公开，并按时在xx区门户网站信息公开专栏发布。主要包括，xx镇部门概况、部门预算公开表、部门预算安排情况说明、名词解释及2022年xx镇部门概况、部门决算公开表、部门决算情况说明、名词解释等。

3、企业养老保险基金管理。xx分局将配合人社局加强企业养老保险基金管理，完成2021年度企业职工基本养老保险基金收支管理考核的目标任务。2022年社保扩面净增人数指标任务为xx人，目前截止到9月底完成x人，完成占比为62.33％。2022年xx基金收入计划为2.58亿元（25833.628万元），1－8月基金收入为1474万元，完成占比57.13％。预计全年缺口2930万元。整个xx区在完成全年计划后，还会有1.2个亿的缺口，如果平摊到每个版块，预计还需要有xx万的缺口。为应对以上预计缺口，行政审批局将开展以下措施：1、对规上企业参保数据和企业职工数进行数据比对，掌握潜在社保扩面存量，先从重点企业入手，寻找目标扩面企业。2、等市里的联动机制文件出台，配合市、区两级做好社保扩面工作。3、在镇积分工作中设置缴纳社保要求，从而引导居民尤其是个体工商户和企业法人主动开户缴纳社保。4、与市场监督管理分局、银行联动，打造一件事套餐服务，从企业（个体户）开户到银行开户以及社保开户，一条龙服务。5、与村（社区）联动，压实指标任务到村社区，分解扩面任务。

4、政府债务率（政府隐性债务＋债券／当年一般公共预算财力）。2021年xx政府债务率为xx％（52.45／2.2），2022年预计政府债务率为1802.90％（43.45／2.41），政府债务率明显下降。

注：9月末xx镇债务余额为95.7亿元。其中政府债券0.13亿元，政府隐性债务xx亿元，经营性债务44.14亿元，关注类债务2.2亿元。

存在不足

1、财政收支压力山大。运转经费收支缺口大。此外，专项开支如失地农民保障支出、拆迁过费支出、政府性工程项目支出等。特别是xx、xx、xx等地块拆迁补偿费急需支付。

2、经营性资产管理水平有待提高。xx地处乡村，远离城区，意向承租人较少，平台招租过程中竞价现象不明显，租金水平低，逐年增长困难。

3、债务化解进度慢。xx2022年全年化债任务为9亿元，1－9月仅化解债务3.09亿元，下半年化解债务压力大。

4、税收增长质量不高。xx镇1－8月财政收入增长51％，主要是一次性房地产结算形成税收、融创地块契税。制造业仅是恢复性增长，重点税源企业支撑力不够强。

下一步举措

一、积极抓好增收节支工作

在组织收入方面，充分发挥财政部门组织收入协调作用，加强与各部门互联互通。密切关注因新冠疫情发生导致不利的经济形势及财税减免政策对本镇税收收入的影响。加强非税收入预算管理，充分挖掘本镇的非税收入来源，引导发挥税收代征点协税护税职能，强化集体土地年租金征收力度。

在安排支出方面，坚决贯彻过"紧日子"思想，控制行政管理成本，压减一般性、非必需支出，优先安排民生兜底支出，确保重大项目配套资金。

二、全面加强国有资产监管

结合本次资产清查，构建资产管理长效机制。结合今年4月份国务院出台的的行政事业性国有资产管理条例，已拟定-xx（xx镇）行政事业性国有资产管理办法和（xx）xx镇《行政事业单位固资产处置管理办法》征求意见稿。按照上述管理办法进一步完善固定资产台账登记制度，根据资产性质实行分类管理，规范全镇重大资产的配置、使用、处置和收益分配。

三、积极开展遏制债务增量和化解债务存量工作

为防范化解地方政府性债务风险，遏制政府隐性债务增量，财政部门要坚持"量入为出、急需必需"原则，实施项目计划管理与资金预算管理。原则上不安排非民生、非急需、非必须的项目，对必须由各级政府财政性资金投资的项目，严格按照《xx区政府性投资项目管理办法》，编制政府性项目投资预算，统筹好促发展与化解债务的关系，强化财政承受能力约束，从源头遏制隐性债务增量。2022年1－9月已化解隐性债务xx亿元，10－12月拟化解xx已付工程款xx亿元，化解银行贷款债务xx2亿元。化债资金来源为xx东侧地块土地出让金收入。

四、积极推进预算绩效评价工作。

精益求精，提质增效，强化预算执行和绩效管理。优化国库集中收付管理，建立预算单位经费结报质量评价体系，拟聘请第三方机构对环卫发包项目试行预算绩效评价，向绩效要财力，以绩效促管理，用绩效做支撑，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推进绩效管理和预算管理深度融合，压实绩效管理责任，强化绩效结果应用，提高财政资源配置使用效率。

五、贯彻落实乡村振兴相关惠农政策

落实惠农政策，用好用活"一事一议"财政奖补政策和各级支农惠农资金，为农村建设做实事。同时，做好专项资金监管，确保专款专用。及时发放各类支农惠农补贴。积极监督和配合农业部门的涉农补贴统计工作，严防虚报冒领；督促各村做好补贴公示工作；按上级发文要求，在规定时间内完成补贴的发放和实施情况总结上报工作。密切关注农业保险相关的改革热点和最新政策，把加强农业保险宣传作为落实强农惠农政策的重要手段来抓，配合镇农村工作局做好政策宣传，增强农户参保防灾意识。