区财政局2022年上半年工作总结及下半年工作谋划

今年以来，面对错综复杂的经济形势和疫情双重叠加影响，区财政局坚持以创新引领发展，聚焦区委重大决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，充分发挥财政职能作用，扎实做好"六稳""六保"工作，全面压缩非刚性支出，不断加强财政资金调控保障民生投入，财政运行稳中有进、稳中向好，有力推动经济增长和社会稳定。

一、2022年上半年主要工作完成情况

（一）落实财税政策，积极组织收入

在疫情防控常态化的前提下，继续落实落细减税降费政策，积极开展"万人助万企"活动，助力企业纾困解难。一是持续推进增值税留抵退税政策，仅4月当月办理留抵退894户次，涉及税额全口径XX万元;办理"六税两费"退税8505户次，涉及税额全口径XX万元，确保所有符合条件的纳税人"应享尽享"。二是延续制造业中小微企业缓税政策，将2021年四季度实施的制造业中小微企业延缓缴纳部分税费政策，延续实施6个月。仅此一项共涉及我区制造业中小微企业XX户，其中中型企业48户，小微企业1459户。三是充分发挥财政资金引导和杠杆作用，进一步强化金融思维，深化科技金融改革。4月拨付XX万元充实科技贷资金池，助力科技型中小企业获取资金支持，促进企业健康快速发展。

截至5月底，全区一般公共预算收入累计完成XX万元，同比增长1.6%，其中：税收收入累计完成XX万元，同比增长2.7%，税占比51.7%。

（二）优化支出结构，着力保障民生

截至目前，全区安排一般公共预算支出XX万元，为年度预算XX万元的49.8%。在支出安排方面，我区调整优化支出结构，压减一般性支出，重点保障区委区政府中心工作和重大项目，加大对民生等重点领域的资金倾斜。目前，我区拨付教育支出XX万元，促进全区教育事业均衡发展，改善办学条件，支持校园特色教育各具亮点；安排社会保障和就业支出XX万元，切实落实好各项惠民政策，做好帮扶纾困和就业工作，促进社会和谐稳定；拨付卫生健康支出XX万元，加强公共卫生服务体系建设，完善基本医疗保障制度，着力提高突发公共卫生事件应急处置能力；拨付节能环保支出XX万元，加强源头治理，推进清洁能源使用，坚决打赢环保攻坚战；拨付住房保障支出XX万元，加快老旧小区改造，完善社区养老设施，改善辖区居民生活环境。

（三）积极谋划项目，筹措债券资金

2022年，区财政局按照市、区工作部署，紧紧围绕产业发展、乡村振兴、城市提质三项重点工作，结合XX实际，积极谋划包装专项债项目。一是高位推动，迅速行动。今年以来，区委、区政府主要领导多次召开专题会议，听取国开行贷款项目和专项债包装项目谋划对接情况，对相关工作进行具体安排部署。二是健全机制，合力推进。建立了专班推进机制、联席调度机制、分行业分口负责机制，凝聚全区力量，推动专项债争取利用工作。三是加强培训，提升能力。分别邀请国开行处长、招商银行客户经理到我区进行专题培训辅导讲座，对行业委局、各办事处面对面辅导，进一步项目单位专业能力，提升专项债项目入库率和通过率。四是大员上阵，加快对接。5月下旬，区委副书记、区长XX带领发改、财政、金融等部门到郑州与省财政厅、省发改委、国开行河南分行进行业务对接，专题汇报、推介XX区近期拟申请专项债和国开行贷款支持的重点项目，争取省直部门和国开行对XX的进一步支持。

（四）严格预算约束，规范财政管理

一是严格部门预算管理。坚持预算法定，先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，年度预算经区人大批准后原则上不予追加、调整。严格按照《预算管理一体化规范》编制2022年预算，要求各部门牢固树立过紧日子思想，按照轻重缓急申报项目，优先保障"三保"支出，重点保障区委区政府中心工作和重大项目。二是强化预算绩效管理。严格按照《XX区部门预算绩效目标管理办法》，从事前、事中、事后优化预算绩效管理方式，注重结果导向，强调成本效益。推进2022年预算编制和绩效管理同安排、同审核、同落实。要求各部门牢固树立"花钱必问效，无效必问责"的理念，建立以绩效为导向的预算分配机制，切实提高财政资金使用效益。三是规范政府采购监管。全面推广政府采购网上商城，实现日常零星货物采购在线监管。截止目前全区政府采购计划合同备案319条，实际采购金额XX万元，832农副产品采购年度计划XX万元，目前完成2.82万元。四是充分发挥财政评审职能。坚持依法依规评审，优化投资评审流程，持续转变工作作风，加强对政府投资项目预(结)算评审工作。2022年以来共评审各类财政投资项目106个，送审金额XX万元，审定金额XX万元，审减金额XX万元，平均审减率22.21%，为财政节约了资金，提高了资金使用效率。五是积极完成非税收入和会计代理记账工作。截至5月底，全区非税收入累计完成XX万元。其中罚没收入XX万元，国有资源(资产)有偿使用收入XX万元，其他收入XX万元。认真开展辖区代理记账机构年审。截至目前全区共有代理记账公司64户，年度备案60户（2022年新办4户不需年审），完成网上备案率100%。六是做好国有资产管理工作。重点做好XX幼儿园资产移交对接工作。截至5月底，全区共调拨资产35.6万元，报废、处置资产XX万元，残值收入11.6万元。

（五）突出党建引领，强化能力作风

一是夯实党建主体责任。局党组坚持年初专题研究部署党建工作，定期听取党建工作汇报，高质量推进机关党建工作。进一步规范"三会一课"等组织生活制度，持续推进支部标准化规范化建设。及时组织支部换届改选，选优配强支部班子，不断夯实基层组织基础。二是落实从严治党要求。制定明确领导班子履行主体责任和"一岗双责"重点任务，深化以案促改，积极推动"治未病"工作落实，常态化开展廉政警示教育，抓早抓小，防患未然。先后召开3场以案促改警示教育大会，查找廉政风险点XX余个，并逐项制定风险防控措施，建立健全制度12项。三是强化干部队伍建设。结合"能力作风建设年"活动，定期组织开展业务研判会，相互交流、探讨和学习，形成比学赶帮的浓厚氛围，提振财政干部敢于创新、勇于担当的精气神。

二、存在的主要问题

（一）收入质量有待提高。从上半年预算执行情况分析，我区税收占比相对偏低，组织收入任务压力很大。近年来，在区域经济结构调整和落实减税降费政策的大背景下，老工业区因其传统行业经济布局的比重较大，呈现转型任务重、调整速度慢的难点。与经济发达地区相比，在吸引人才、技术和资金等方面，存在明显不足，地方收入的可持续性增长面临困难。在此情况下，统筹推进疫情防控和经济社会发展，都需要大量的资金投入，财政资金难以满足重大项目建设需求。

（二）"三保"及刚性支出压力较大。根据上级财政部门关于"三保"支出的保障标准和范围，结合区级实际，经测算XX区2022年"三保"支出需求不低于16.5亿元，基本超出区级税收收入。此外，2022年XX区将有1.45亿元的政府债务本金需要偿还，债务付息支出XX亿元，还需要考虑化解隐性债务。在项目建设、城市建设维护、环保治理、老旧小区改造等都需要大量资金，更多要依赖地方政府债券转贷资金支持。

（三）专项债券资金发行进度缓慢。由于项目土地、规划等手续办理缓慢，导致部分项目评审通过却无法发行。专项债项目收益点不明细。同时，根据相关规定，专项债应具有一定收益且收益能够覆盖本息，目前我区谋划的项目总体收益偏低，对项目收益点挖掘不足，致使发行债券占比低，财政配套资金占比高。

（四）预算单位重视不够。一方面，部分预算单位没有严格树立"过紧日子"思想，追加经费报告过多，给支出造成较大压力。另一方面，部分业主单位对政府采购、投资评审等制度不研究学习，在项目实施过程中没有按照规定完善程序，申报评审资料不完整、不规范，业主单位把关不严、变更签证过大、申报工程量有虚报现象，给财政管理带来被动。

三、下步工作打算

2022年下半年，区财政局将落实积极的财政政策，稳字当头、稳中求进，坚持以创新引领发展，把迎接党的二十大胜利召开与做好财政工作结合起来，研究财税体制、优化资源配置，为XX经济社会发展贡献财政力量。重点做好以下工作：

（一）稳增长，培育涵养财源。坚持"项目为王，结果导向"理念，结合"三个一批"项目落地开工情况，倒推招商引资项目类别、规模、运营周期，按照财力保障需求与全区经济发展规划，提出项目引进合理化建议。统筹财政收入组织管理，强化财税联动工作机制，巩固拓展减税降费成效，规范非税收入征管秩序，切实提高财政收入质量。深入学习《市人民政府关于印发深化市与区财政管理体制改革方案》，认真研究财政事权和支出责任。

（二）严约束，加强预算管理。坚持预算法定，统筹预算收支科学配置，坚持预算安排与绩效考评挂钩，硬化预算执行约束。严格落实《XX区财政预算资金管理办法》，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，年度预算经区人大会批准后原则上不予追加、调整。严格按照《预算管理一体化规范》编制2022年预算，深入贯彻落实过紧日子要求，按照轻重缓急申报项目，优先保障"三保"支出，重点保障区委区政府中心工作和重大项目。

（三）保重点，科学安排支出。对标党代会确定的各项目标、指标，加强与相关职能部门的沟通衔接，进行科学、精准、详实的财力测算，分年度列入中期财政规划，科学合理有序安排支出，集中财力保障全区重大战略部署落实。加强与上级财政部门的沟通汇报，最大限度争取上级资金和政策支持。切实强化创新发展，用产业引导基金、城市更新基金和激励政策，实现产业全面振兴，努力实现财政高质量发展。

（四）惠民生，落实保障资金。坚持尽力而为、量力而行，大力实施教育优先发展战略，有序推进校舍改造等项目建设。坚决落实疫情常态化防控要求，加快实施工农乡卫生院建设等重点工程，不断提升医疗卫生服务水平。强化环境治理资金保障，大力支持污染防治，促进生态环境治理。做好低保、养老、医保财政补贴工作，让人民群众共享改革发展成果。

（五）重绩效，提高资金效益。强化财政预算资金绩效管理，严格落实《XX区部门预算绩效目标管理办法》等绩效管理制度，将预算绩效管理贯穿全过程，推进预算编制和绩效管理同安排、同审核、同落实。各部门牢固树立"花钱必问效，无效必问责"的理念，建立以绩效为导向的预算分配机制，切实提高财政资金配置和使用效益。

（六）防风险，确保持续发展。深入贯彻落实国家、省、市关于防范化解政府债务风险的各项决策部署，确保不发生系统性风险问题。全面加强债务风险监测预警和防控，推动政府性债务风险管控取得新突破，调整优化债务结构，积极稳妥有序化解隐性债务存量。做好债券还本付息和一般债、专项债申报工作，为我区项目建设和基础设施建设提供资金保障。

（七）强管理，提升财政效能。进一步优化办事流程，提高服务效率。教育引导财政干部不断转变工作作风，增强服务意识，提升服务基层、服务企业、服务项目水平，牢固树立务实重干、勇于担当的工作导向，在对比中认清差距、加压奋进，以更高站位、更大视野谋划发展、统筹调度，确保财政工作高效运转，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

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